Plan 457 Límites de contribución

Un plan 457 es un plan de jubilación patrocinado por el empleador ofrecido por los gobiernos estatales y locales y ciertas organizaciones exentas de impuestos bajo el Código de Rentas Internas 501 (c). El plan 457 (b) es un plan de compensación diferida que le permite contribuir a una cuenta de jubilación y proteger esas contribuciones de los impuestos actuales. Los planes 457 (b) tienen límites de contribución similares a los planes 401 (k) y 403 (b). Sin embargo, hay algunas diferencias importantes que hacen que los planes 457 (b) sean una alternativa atractiva para aquellos elegibles para hacer contribuciones.

A continuación se muestran los límites de contribución para el año fiscal 2016:

Límites de contribución de 2016 para planes 457 (b)

Similares a los límites de contribución para 401 (k) s, en general, puede aportar hasta $ 18,000 a un plan 457 (b) en 2016. Esta cantidad límite de contribución no ha cambiado desde 2015. Si usted es un trabajador gubernamental en lugar de trabajar para una organización exenta de impuestos, hay otro "punto de encuentro" "Contribución disponible. Si tiene 50 años o más, puede apartar $ 6,000 adicionales en contribuciones de "puesta al día" (límite de contribución de $ 24, 000 para mayores de 50 años en 2016). Tanto el límite de contribución general como el "catch-up" el límite está programado para aumentar en el futuro con la inflación.

Independientemente de si trabaja para un empleador gubernamental o una organización exenta de impuestos, existe otra opción de "recuperación". está cerca de la jubilación, puede agregar aún más contribuciones de actualización a su 457 (b). Durante tres años antes de jubilarse, puede calificar para contribuir con el doble del límite anual de contribución.

Esa es una contribución potencial de $ 36, 000 en 2016. Sin embargo, tenga en cuenta que no puede aprovechar ambas opciones de actualización en el mismo año. Pero si recibe una contribución de contrapartida del empleador, el monto total de la contribución del plan podría ser incluso mayor.

Tenga en cuenta que la cantidad total que puede contribuir a su plan 457 (b) no puede ser más que 100% de tu salario

457 (b) límites de contribución del plan para 2015

¿Cuáles son los beneficios de participar en un plan 457 (b)?

Hay algunas ventajas impositivas significativas para los participantes en un plan 457 (b). Al igual que los planes 401 (k) y 403 (b), en un plan 457 todas las contribuciones aumentan con impuestos diferidos. Esto significa que no pagará ningún impuesto a la renta sobre las contribuciones que realice o las ganancias de inversión dentro de su plan de jubilación hasta que retire los fondos. Cuando comienza a hacer retiros del plan, estos retiros se gravan como ingresos ordinarios. Una cosa que diferencia a los planes 457 de otros planes de jubilación como el 401 (k) y 403 (b) es que no hay una multa por retiro anticipado del 10% si decide retirar dinero de su cuenta 457 antes de cumplir los 59 ½.Esta regla solo se aplica mientras no trabaje para el mismo empleador. Esta distinción única a menudo hace que los planes 457 (b) sean incluso más atractivos que sus pares, especialmente para aquellos que planean jubilarse anticipadamente o acceder a sus fondos de jubilación antes de los 59 años y medio.

Para obtener información adicional sobre los planes 457 (b), puede visitar el sitio web del IRS o consultar la Publicación 4484.

Consejos para el retiro de planes 457

• 457 ahora son más portátiles que nunca. Si trabaja para un empleador gubernamental y luego cambia de trabajo o es despedido, puede transferir el dinero de su cuenta 457 al plan 401 (k), 403 (b) o 457 de su nuevo empleador (siempre que acepte transferencias). También puede tener la opción de transferir el dinero a una IRA tradicional. Los empleados de organizaciones exentas de impuestos solo pueden transferir fondos a otro plan 457 exento de impuestos que acepte transferencias, deje el dinero en el plan o tome una distribución tributable si dejan a su empleador.
• Los planes gubernamentales 457 (b) pueden modificarse para permitir las contribuciones designadas de Roth y las transferencias dentro del plan a cuentas designadas de Roth. Esto proporciona oportunidades adicionales para el crecimiento libre de impuestos de las ganancias. Nota: Si está considerando un plan Roth 457, puede usar la calculadora antes de impuestos contra Roth para determinar la mejor opción para su situación fiscal proyectada en la jubilación.
• Al seleccionar una combinación de asignación de activos de inversión, asegúrese de tener en cuenta sus objetivos de inversión, tolerancia al riesgo y horizonte temporal.
• Verifique si su plan ofrece una combinación de empleador. Si hay uno disponible, generalmente es recomendable contribuir al menos con la cantidad necesaria para recibir el monto máximo de la contribución correspondiente.

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