¿Qué es una Cuenta de inversión con impuestos diferidos?

Los ahorros con impuestos diferidos se producen cuando utiliza una cuenta designada especialmente, o una opción de inversión, que no requiere que reclame los ingresos de inversión obtenidos dentro de la cuenta cada año en su declaración de impuestos. En cambio, puede diferir este ingreso de inversión hasta que elija retirarlo de la cuenta de ahorro con impuestos diferidos o hasta que obtenga el efectivo de la inversión.

El uso de cuentas de inversión con impuestos diferidos tiene más sentido si se encuentra en una categoría impositiva alta y cree que estará en una categoría impositiva más baja en el futuro cuando tome retiros.

La idea es poner el tiempo a su favor, permitiendo acumular años de inversión, sin tener que pagar impuestos sobre ella.

Puede acumular ahorros con impuestos diferidos de varias maneras:

1. Cuentas con impuestos diferidos del Fondo como una IRA o plan de jubilación patrocinado por el empleador (como un plan 401 (k), 457 o 403 (b)). Dentro de estas cuentas, puede comprar varios tipos diferentes de inversiones.
2. Coloca dinero en una anualidad con impuestos diferidos, que es un contrato de seguro que te permite acumular ahorros con impuestos diferidos. Las anualidades con impuestos diferidos se pueden fijar, lo que ofrece una tasa garantizada, o variable, donde le permite elegir entre una variedad de inversiones.
3. Acumule dinero dentro de una póliza de seguro de vida entera, o financie Roth IRA, Cuentas de ahorro de salud, o mediante el uso de ciertos tipos de bonos del gobierno, como los Bonos de la serie EE o I-Bonds.

Ejemplo de cómo funciona el aplazamiento de impuestos

• Invierte $ 1, 000 en una cuenta de ahorro con impuestos diferidos (como un plan 401 (k) o cuenta IRA) o utiliza un impuesto renta vitalicia diferida.
• Obtiene un 5% en ingresos de inversión.
• Al final del año, la inversión vale $ 1, 050.
• Tiene no tiene que reclamar los $ 50 como ingreso de inversión en la declaración de impuestos de su año actual, ya que se ganó dentro de una cuenta con impuestos diferidos o una anualidad con impuestos diferidos.
• El próximo año, los $ 1 000 originales y los $ 50 de interés le están ganando más interés.

Retiros anticipados

Cuando usa cuentas que le permiten diferir impuestos hasta más adelante, los retiros de la ganancia de inversión antes de los 59 ½ años generalmente están sujetos a un impuesto de penalización del 10%. Esta multa es adicional al impuesto a la renta ordinario. Piénselo de esta manera: el IRS le permite aumentar sus fondos con impuestos diferidos como un incentivo para alentarlo a ahorrar para la jubilación, pero lo penalizarán si utiliza los fondos demasiado pronto.

No todos los tipos de opciones con impuestos diferidos tienen una penalización por retiro anticipado. Por ejemplo, las pólizas de seguro de vida entera le permiten sacar dinero prestado. Cuando pide prestado los fondos, no hay impuestos ni multas. Con I-Bonds usted paga impuestos cuando cobra los bonos, y eso puede ocurrir a cualquier edad; no hay penalidad si los cobra antes de los 59 1/2 años.

¿Cuándo pago los impuestos?

En el momento en que realiza un retiro de una cuenta de ahorro con impuestos diferidos, pagará impuestos a su tasa de impuesto a la renta ordinaria sobre cualquier ganancia de inversión que se retire. Si sus contribuciones a la cuenta también fueron deducibles de impuestos, entonces pagará impuestos sobre la cantidad total de su retiro, no solo la porción de ganancia de inversión.

Tipos de cuentas con impuestos diferidos

A continuación se muestra una lista de los tipos de cuentas que tienen un estado de impuestos diferidos.

Dentro de estas cuentas, puede tener prácticamente cualquier tipo de inversión que pueda imaginar; fondos mutuos, acciones, bonos, certificados de depósito, anualidades fijas, anualidades variables, etc.

• Las IRA tradicionales - las inversiones dentro de una cuenta IRA tradicional crecen con impuestos diferidos. Sus contribuciones a una IRA tradicional también pueden ser deducibles de impuestos si cumple con los límites de contribución de la IRA y los requisitos de las normas.
• Planes de jubilación como cuentas 401 (k), planes 403 (b) y planes 457: las inversiones dentro de los planes de jubilación patrocinados por el empleador generalmente aumentan con impuestos diferidos hasta que usted retira dinero. Las contribuciones también pueden ser deducibles de impuestos.
  Cuando cambia de empleador, puede evitar un retiro imponible mediante el uso de una transferencia IRA para transferir fondos directamente de su plan a una cuenta IRA, o moviendo los fondos directamente a un plan con su nuevo empleador.
• Las cuentas IRA Roth: las inversiones dentro de una cuenta IRA Roth son incluso mejores que los impuestos diferidos; crecen libres de impuestos siempre y cuando siga las reglas de retiro Roth IRA.

Otras opciones con diferimiento de impuestos

• Rentas vitalicias diferidas fijas: el interés acumulado en una anualidad fija es diferido de impuestos hasta que tome retiros.
• Anualidades variables: los ingresos por inversiones de que se obtienen dentro de una anualidad variable tienen impuestos diferidos hasta que usted realice retiros.
• I Bonos o Bonos EE: los intereses devengados de tienen impuestos diferidos hasta que canjees los bonos.
• Seguro de vida entera: el interés acumulado es con impuestos diferidos hasta que ingrese la póliza de seguro o tome un retiro que incluya las ganancias acumuladas en su valor en efectivo.