Ubicación del activo: ubicación del activo

Has oído hablar de la asignación de activos, pero ¿qué pasa con la ubicación de los activos ? La colocación, en términos de qué cuenta, imponible o con ventajas impositivas, es una decisión de inversión importante que tiene un impacto significativo en los impuestos de un inversor y, por lo tanto, el rendimiento neto después de impuestos.

Muchos inversores tienen dos tipos básicos de cuentas de inversión: 1) Una cuenta de corretaje regular que puede ser individual o conjunta y 2) Una cuenta con impuestos diferidos, como una IRA o 401 (k).

Muchos de estos mismos inversores nunca han pensado en qué tipos de inversión es mejor colocar en estas cuentas.

Comprender la tributación de los fondos mutuos ayuda a determinar la ubicación

Recuerde que las inversiones mantenidas en una cuenta de corretaje están sujetas a impuestos sobre las ganancias de capital y sobre los ingresos por intereses (dividendos). Por ejemplo, si vende un fondo mutuo a un precio (NAV) superior al precio que lo compró, tendrá una ganancia de capital por la que deberá un impuesto. Además, todos los ingresos por intereses (dividendos) devengados en inversiones en una cuenta de corretaje se gravan como ingresos ordinarios, como si recibieran un pago de un empleador.

Los impuestos son significativamente diferentes en las cuentas con impuestos diferidos que en las cuentas de corretaje. Vender fondos mutuos en una cuenta con impuestos diferidos, como un IRA o 401 (k), no generará impuestos sobre ganancias de capital. De hecho, vender fondos no genera ningún tipo de impuesto (aunque pueden aplicarse otras comisiones de fondos mutuos).

Además, los ingresos provenientes de dividendos no se gravan en IRA ni en 401 (k) s hasta que se retiren en un momento posterior, como la jubilación.

Tipos de fondos y tipos de cuentas

Afortunadamente, sus mentes contables e inversionistas se han fusionado para establecer una conexión lógica: los fondos que generan poco o ningún impuesto deben mantenerse en cuentas de corretaje y fondos mutuos. que puede generar impuestos debe mantenerse en cuentas con impuestos diferidos.

Por ejemplo, en una cuenta de corretaje, puede considerar el uso de fondos eficientes en impuestos, como fondos de bonos municipales o fondos que generan poco o ningún ingreso de dividendos, como ciertos fondos cotizados en bolsa (ETF), fondos indexados o fondos de acciones en crecimiento. .

También recuerde que los fondos mutuos establecen sus objetivos en un prospecto o puede encontrarlo utilizando Morningstar o directamente desde el sitio web de la compañía de fondos en particular. Si el objetivo del fondo es "Ingresos" o "Valor", las tenencias del fondo mutuo generalmente son acciones que generan ingresos (dividendos) y usted tendrá una factura tributaria si el fondo se mantiene en su cuenta de corretaje. Por el contrario, un fondo mutuo de crecimiento normalmente mantendrá acciones con objetivos de crecimiento, lo que significa que las empresas utilizan sus ganancias para reinvertir en la empresa en lugar de pagar dividendos a los inversores.

Evite uno de los 3 errores principales de los fondos mutuos

A estas alturas, debe pensar en mantener una mayor cantidad de sus ahorros ganados y las ganancias de los fondos mutuos manteniendo los impuestos bajos.Para mantener bajos los impuestos sobre los fondos mutuos, tenga cuidado con la ubicación de los activos: el lugar (tipo de cuenta) donde tiene sus fondos mutuos puede hacer una gran diferencia en impuestos, que es uno de los mayores obstáculos para el rendimiento de los inversores.

Una vez más, mantenga los fondos que producen ingresos (la mayoría de los fondos de bonos, la mayoría de los fondos de acciones con un objetivo de ingresos) en una cuenta con impuestos diferidos, como IRA y 401 (k) s. Mantenga fondos de impuestos eficientes (vea la relación costo-impuesto) en una cuenta imponible, como cuentas de corretaje individuales y conjuntas. Además, tenga cuidado con las ganancias de capital en las cuentas de corretaje. Si prevé operar con frecuencia (comprar, vender e intercambiar varias veces al año) intente hacer esto más en su cuenta IRA o 401 (k), donde no se generan impuestos sobre ganancias de capital.

Descargo de responsabilidad: La información en este sitio se proporciona solo con fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento de inversión. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.