Video: ¿Sabe cómo funciona la declaración de impuestos federales en los EEUU?: Parte 1 2025
El sistema de impuestos a la renta de California difiere de la ley tributaria federal de muchas maneras. Desafortunadamente, esto significa que muchas de sus deducciones federales pueden ser limitadas o no permitidas en California. Pero el Golden State tiene algunas de sus propias deducciones y muchos créditos de los que puede beneficiarse.
Ingresos exentos del impuesto sobre la renta de California
Ciertos tipos de ingresos están exentos del impuesto a la renta en California (algunos de los cuales están gravados en su declaración federal).
Los ingresos que están exentos en California incluyen:
- Seguro social y beneficios de retiro ferroviario (sin embargo, todas las demás pensiones privadas, estatales, locales y federales están sujetas a impuestos)
- Intereses ganados en bonos federales
- Reembolsos del impuesto a las ganancias estatales
- Distribuciones de una cuenta de ahorros para la salud (HSA)
- Compensación por desempleo
- Permiso familiar / de maternidad pagado (que se grava en su declaración federal)
- Ganancias de la lotería del estado de California
Ingresos gravados en California que no están gravados federalmente
También hay tipos de ingresos en los que tendrá que pagar impuestos en California que no están gravados en su declaración federal, como por ejemplo: < Su reembolso de Cash for Clunkers:
- si su reembolso fue mayor que el costo del vehículo, tendrá una ganancia de capital en California. Ingresos ganados en el extranjero
- que puede haber excluido en su declaración federal.
- desde fuera de California está sujeto a impuestos. Deducciones de California
Hay varias deducciones federales que California permite
no , incluidas deducciones por contribuciones a una cuenta de ahorros de salud (HSA); gastos de adopción; impuestos federales sobre bienes inmuebles; gastos de maestros, directores, etc. gastos calificados de educación superior; y los impuestos a la renta estatales, locales o extranjeros pagados. Además, el monto de otras deducciones federales, como las contribuciones de IRA y las donaciones caritativas, es limitado en California.
Si toma la deducción estándar, no puede aumentar su deducción estándar de California por impuestos a la propiedad, impuestos sobre la compra de un automóvil nuevo o pérdidas por desastres, como puede ser en su declaración federal.
Pero hay algo de luz al final del túnel. California tiene algunas deducciones adicionales por su cuenta:
Intereses sobre préstamos de compañías de servicios públicos:
- una deducción por intereses pagados o incurridos por un préstamo financiado por una empresa de servicios públicos que se usa para comprar e instalar equipos o productos de bajo consumo. Si califica para el
- crédito de interés hipotecario federal , puede tomar el monto de este crédito como una deducción en su declaración de impuestos de California. La deducción por
- gastos médicos sigue las reglas federales de deducibilidad.Solo puede deducir la parte de sus gastos médicos que exceda 7. 5 por ciento de su AGI federal. California difiere de la ley federal en que permite una deducción por los gastos médicos de una pareja doméstica registrada y los dependientes de la pareja. Tasas impositivas
Las tasas impositivas sobre la renta de California varían de un año a otro y se aplican a los ingresos de los residentes de California y a los ingresos de no residentes de fuentes de California. California también cobra un recargo por salud mental (además de la tasa de impuestos regular) para los residentes con ingresos superiores a $ 1 millón.
Créditos fiscales de California
Los créditos fiscales se deducen directamente de su impuesto adeudado, lo que a veces puede hacerlos más valiosos que las deducciones.
Los créditos de impuesto a la renta de California incluyen:
Crédito de exención
- : un crédito para usted, su cónyuge y sus dependientes. Si es ciego o tiene más de 65 años puede reclamar un crédito adicional. Crédito para inquilinos:
- un crédito de $ 60 para inquilinos individuales cuyos ingresos caen por debajo de cierta cantidad (la cifra varía de un año a otro) y $ 120 crédito matrimonial / pareja doméstica registrada (RDP) que presentan conjuntamente contribuyentes cuyos ingresos caen por debajo de un cierta cantidad. Crédito por cuidado de menores / dependientes:
- se permite un porcentaje del crédito federal para gastos calificados de cuidado de menores o dependientes. Este crédito es reembolsable. Custodia conjunta de jefe de familia:
- los contribuyentes solteros o casados / RDP que presentan una declaración por separado que tienen un hijo pueden calificar para un crédito. Cómo presentar su declaración
Los formularios se pueden encontrar en el sitio web de la Junta de impuestos de franquicia de California (FTB) y las declaraciones deben enviarse antes del 15 de abril.
El FTB enumera servicios gratuitos de preparación de impuestos en la web sitio web. Aquellos que cumplen con los criterios de elegibilidad también pueden optar por utilizar las herramientas gratuitas de preparación de declaraciones en línea del estado conocidas como ReadyReturn y CalFile. Se puede acceder a ambas herramientas en el sitio web de FTB y son gratuitas.
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