IRA tradicional versus Roth IRA

Aquí hay una pregunta común que hacen los inversores todos los días. ¿Qué es mejor: una IRA tradicional o una Roth IRA? Si bien ambos tienen sus ventajas y desventajas, cada uno de ellos es una manera fantástica de ahorrar para sus años dorados, pero en casi todas las comparaciones de manzanas a manzanas, el Roth IRA va a ganar. Francamente, una Roth IRA es lo más parecido a un refugio impositivo perfecto que probablemente encontrará. Tanto es así que casi cualquier persona que califique definitivamente debería considerar agregar una Roth IRA a su caja de herramientas de inversión.

Sin embargo, es importante que comprenda las diferencias entre las dos cuentas. Durante los próximos cinco a diez minutos, examinemos el IRA tradicional y el Roth IRA para que pueda tener una mejor idea de cómo cada uno puede encajar en su cartera general.

Tanto una IRA tradicional como una Roth IRA son tipos de cuentas, no de inversiones

Considere tanto el IRA tradicional como el Roth IRA como un tipo de caja. Pueden entrar muchos activos diferentes: acciones, bonos, bienes raíces, fondos mutuos, fondos indexados, mercados monetarios o certificados de depósito, pero es un buen negocio, el Congreso limita la cantidad de dinero que puede depositar en esa caja cada año. . Esto se conoce como un límite de contribución. Según el tipo de IRA que seleccione, las consecuencias fiscales serán diferentes.

Una visión general de IRA tradicional

• Las contribuciones son deducibles de impuestos en el momento en que se otorgan a personas y familias que ganan menos de las limitaciones de ingresos vigentes para un año determinado, que se actualizan regularmente por el IRS. Por ejemplo, hace un par de años, detallé las limitaciones de ingresos de IRA tradicional vigentes para el año fiscal 2014 para demostrar cómo funcionan las reglas. Sin embargo, incluso si excede los límites de ingresos de IRA tradicional para la deducción de impuestos, aún puede aprovechar la capitalización con impuestos diferidos (consulte el siguiente punto). Los límites de contribución en sí consisten en un límite de contribución "base" y un límite de contribución de "recuperación" que las personas de 50 años o mayores pueden usar, si así lo desean. Por ejemplo, en 2015, el límite de contribución base fue de $ 5, 500 y el límite de contribución de recuperación fue de $ 1, 000, por lo que una persona que tenía 52 años y que califica para una cuenta IRA tradicional podría contribuir con $ 6, 500. cuenta.
• Los años en los que su dinero está incluido en su IRA Tradicional, siempre y cuando siga las reglas, no debe ningún impuesto sobre ninguna de las ganancias de inversión que genere. Eso significa que no hay impuestos sobre ganancias de capital ni impuestos sobre dividendos, intereses y rentas. Incluso si se encuentra con millones de millones de dólares en ganancias, siempre y cuando se encuentre dentro de los límites de protección de la cuenta, los gobiernos federal, estatal y local no obtienen nada de eso.
• Puede comenzar a realizar retiros de su IRA Tradicional a la edad de 59 años. Tener 5 años sin tener que pagar la multa por retiro anticipado. Debe comenzar a tomar retiros y pagar impuestos sobre esos retiros (todos los retiros son gravados, incluido el capital contribuido ya que era deducible de impuestos en el momento en que se realizó la contribución), a la edad de 70 años. 5 años de edad, así que puede ' acumulará demasiado dinero en el refugio fiscal.
• Las cuentas IRA y Roth IRA tradicionales son herramientas de protección de activos extremadamente útiles. Según el límite actual de protección por bancarrota de tres años establecido el 1 de abril de 2016, que se ajusta cada tres años, un inversor puede tener hasta $ 1, 283, 025 en saldos combinados en ambos tipos de cuentas IRA y eximirlo de las reclamaciones de los acreedores. Las parejas casadas pueden efectivamente duplicar esta cantidad, ya que tanto el IRA Tradicional como Roth RIA deben ser propiedad de un individuo (no existe una IRA de propiedad conjunta). Esta es una de las razones principales por las que es casi siempre aconsejable buscar el consejo de un abogado de bancarrota calificado y respetado antes de tomar decisiones serias cuando enfrenta dificultades financieras. Lo peor que puede hacer es retirar su IRA Tradicional o Roth IRA balance y luego declararse en bancarrota, ya que se ha costado años, quizás incluso décadas, de reconstrucción cuando podría haber salido del juzgado con sus fondos de jubilación intactos.

Una visión general de la IRA Roth

• Las contribuciones a una IRA Roth no son deducibles de impuestos en el momento en que se realizan. Sin embargo, a diferencia de una cuenta IRA tradicional y sujeta a ciertas condiciones mínimas, si necesita retirar sus contribuciones anteriores de principal, puede hacerlo sin impuestos sin una penalización por retiro anticipado, aunque no podrá reemplazar los fondos. , de nuevo, una vez que abandonaron la cuenta. Existen consecuencias impositivas por cualquier ganancia de inversión u otros fondos que excedan las contribuciones históricas en la cuenta Roth IRA si se toman antes de la edad de 59 años. 5 años de edad.
• Durante los años en que el dinero está en la cuenta IRA Roth, siempre y cuando siga las reglas (por ejemplo, no use dinero prestado que genere el impuesto a la renta comercial no relacionado, no invierta en MLP, etc. .), cualquier ganancia que genere debería ser libre de impuestos.
• No hay una edad de distribución obligatoria. Si vives para tener 105 años y terminas con $ 25, 000, 000 Roth IRA porque descubriste el próximo McDonald's, Home Depot, Microsoft, Apple o Berkshire Hathaway, no vas a tener que dar ni un centavo de a los gobiernos federal, estatal y local si realizara un retiro y comenzara a gastarlo según las reglas actuales.
• Las mismas protecciones de bancarrota que cubren el IRA tradicional también cubren el Roth IRA (ver arriba).
• Los beneficios del refugio fiscal son tan extraordinarios para una IRA Roth que el Congreso específicamente lo limita a individuos y familias con ingresos brutos ajustados inferiores a ciertos umbrales predeterminados. Estos se actualizan todos los años. Hace unos años, rompí las reglas vigentes del límite de ingresos de Roth IRA de 2014, que pueden servir como una plantilla útil para comprender cómo funcionan los cálculos.

Los beneficios fiscales de Roth IRA son tan extraordinarios que muchos estadounidenses que no califican porque ganan demasiado dinero participan en una técnica llamada "Roth IRA de puerta trasera" que implica el financiamiento de una cuenta IRA tradicional, y luego la convierte en una Roth IRA.

¿Dónde puedo abrir una IRA Roth o IRA tradicional?

Como se mencionó anteriormente, una IRA Roth y una IRA tradicional son ambos tipos de cuentas , no inversiones , por lo que puede abrir con muchos tipos diferentes de instituciones financieras. Si va a un banco o cooperativa de crédito, es posible que le ofrezcan una IRA, pero solo le permiten depositar certificados de depósito. Si posee cualquier tipo de IRA con una firma de corretaje de descuento como Charles Schwab o Scottrade, puede poner casi cualquier cosa que sea negociable públicamente en ella, incluidos los fondos de índice negociados en bolsa como SPDRS o acciones blue chip. Algunos inversores que utilizan exclusivamente fondos mutuos para sus necesidades de jubilación prefieren abrir una cuenta IRA tradicional o Roth IRA directamente con una familia de fondos mutuos como Fidelity o Vanguard.

¿Cuánto dinero necesito para abrir una IRA Roth o IRA tradicional?

El saldo mínimo de apertura para cualquier tipo de IRA lo determina la institución financiera con la que está abriendo la cuenta. Algunos requieren $ 1, 000 a $ 3, 000. Algunos le permitirán pagar tan solo $ 100 con la condición de que ahorre al menos tanto por mes durante un período de tiempo determinado para demostrar que realmente quiere acumular riqueza.

¿Puedo tener una IRA tradicional y una Roth IRA?

Absolutamente. Millones de estadounidenses lo hacen. Incluso puede agregar fondos a ambos en el mismo año, siempre que su contribución combinada total no exceda los límites de contribución vigentes para el año. Por ejemplo, en un año en que una persona de 37 años solo puede contribuir con un total de $ 5, 500, esa persona podría poner $ 2, 000 en una IRA tradicional y $ 3, 500 en una Roth IRA porque, combinados, todavía están en, o por debajo, el límite de $ 5, 500. Si excede los límites de la contribución y no la rectifica dentro de un cierto período de tiempo, el gobierno evaluará los impuestos confiscatorios que finalmente eliminarán el saldo excedente.

¿Puedo tener una cuenta IRA Roth y / o cuenta IRA tradicional más una cuenta de jubilación en el trabajo?

Sí. Además de financiar una IRA Roth o IRA Tradicional cada año, también puede financiar una tradicional 401 (k), una Roth 401 (k), una Solo 401 (k), una 403 (b), SEP-IRA, IRA SIMPLE u otro plan calificado Estos a menudo tienen otras ventajas propias, incluida la protección de bancarrota ilimitada además de la protección contra quiebra ofrecida en las IRA que se analizan en este artículo.