Transfiriendo SIMPLE IRA Assets a un nuevo plan 401 (k)

En el transcurso de su carrera, la mayoría de las personas cambiará de trabajo y empleadores varias veces. Para aquellos que participaron en los planes de jubilación patrocinados de su empleador como un 401 (k) o SIMPLE IRA, qué hacer con esos activos una vez que abandonan ese empleador se está convirtiendo en una pregunta cada vez más importante. Cuando se trata de los activos tradicionales 401 (k) que todavía están en el plan de un ex empleador, los empleados tienen varias opciones de dejar los activos en el plan para transferirlos a una IRA renovable o plan de jubilación calificado de un nuevo empleador.

Pero cuando se trata de activos SIMPLE IRA, las reglas son ligeramente diferentes.

SIMPLE IRA Rollovers

Un plan de incentivo de ahorro para empleados (SIMPLE) IRA es un cruce entre una IRA regular y una 401 (k). Al igual que otras IRA, las contribuciones que haga al plan siempre son suyas y, al igual que otros planes patrocinados por el empleador, como el 401 (k), los empleadores pueden hacer contribuciones a una IRA SIMPLE en su nombre. Este tipo de planes son una excelente opción para pequeñas empresas con menos de cien empleados.

Por lo tanto, si tiene una IRA SIMPLE en el trabajo, pero deje de tomar otro trabajo donde esté disponible un plan 401 (k), tiene algunas opciones para esos activos en el plan de su empleador anterior. Lo mismo ocurre cuando su empleador actual reemplaza su SIMPLE IRA con un nuevo plan 401 (k). También tiene opciones para el dinero en la IRA SIMPLE de su empleador anterior si deja su trabajo por completo y está interesado en tomar su dinero SIMPLE y ponerlo en una cuenta IRA.

Independientemente de la situación, le gustaría saber si puede transferir su SIMPLE IRA a un nuevo plan calificado. La respuesta simple es sí, pero aquí están los detalles.

Regla de 2 años para SIMPLE IRA Rollovers a planes 401 (k) e cuentas IRA

Si participó en SIMPLE IRA durante al menos dos años, puede reinvertir los activos del plan en otro plan calificado, como 401 (k) o IRA.

Transferir sus activos SIMPLE IRA a una IRA renovable, no es un proceso extremadamente complicado, pero querrá asegurarse de completar la reinversión dentro de los términos de su plan SIMPLE IRA y las reglas del IRS para garantizar que la reinversión califica como una multa y transferencia de fiduciario a fiduciario libre de impuestos.

Se aplican reglas similares para las reinversiones de IRA SIMPLE a un plan calificado 401 (k). Si tomara otro trabajo donde se ofrece un plan 401 (k), tiene la opción de transferir sus activos SIMPLE IRA a la multa del plan de su nuevo empleador y libre de impuestos si ha estado contribuyendo a la IRA SIMPLE durante al menos dos años. De lo contrario, dicha reinversión podría desencadenar una penalización pronunciada. De manera similar, si su empleador cambia de una IRA SIMPLE a una 401 (k), puede transferir sus activos SIMPLE IRA al nuevo plan 401 (k) siempre que cumpla con la regla de los dos años.

Regla de 2 años para SIMPLE IRA transferibles a otra IRA SIMPLE

Si no han pasado dos años desde su primera contribución a SIMPLE IRA, no puede transferirla a ningún otro plan que no sea otra SIMPLE IRA sin desencadenando sanciones sustanciales de al menos el 25% de toda la distribución. Dicho esto, puede transferir cualquier cantidad de esa IRA SIMPLE a otra IRA SIMPLE en una transferencia de fiduciario a fideicomisario libre de impuestos en cualquier momento, independientemente del tiempo que haya estado participando.