¿Cuándo tiene sentido contribuir a un Roth 401 (k)?

Ahorrar para la jubilación es un paso importante para emprender el camino hacia la verdadera independencia financiera. Ante las crecientes preocupaciones sobre el futuro de la Seguridad Social y la carga de ahorro que recae sobre las personas, los planes 401 (k) tienen un gran impacto en la futura preparación para la jubilación. Elegir participar en un plan de jubilación ofrecido por su empleador es un paso importante a seguir. Pero tiene otra decisión importante que tomar después de elegir exactamente cuánto está dispuesto y capaz de ahorrar para el futuro.

¿Debería reservar ahorros en el tradicional 401 (k) antes de impuestos o en el Roth 401 (k)?

Si se toma un tiempo para entender las diferencias entre un impuesto tradicional anterior y un Roth 401 (k), puede reducir significativamente sus impuestos totales sobre el ingreso vitalicio. Más importante aún, tomará un paso proactivo para planificar su propia jubilación.

Pague sus impuestos ahora o más tarde. Roth 401 (k) s le permite contribuir con dólares después de impuestos que pueden crecer libres de impuestos después de los 59 ½ años, siempre que haya tenido la cuenta durante al menos 5 años. Elegir si tiene sentido que reciba los ahorros fiscales ahora o más tarde es una gran parte de la decisión antes de impuestos contra Roth 401 (k). Aquí hay algunas cosas importantes que debe considerar si está tratando de decidir si contribuir con un Roth 401 (k):

Determine el tipo de plan que ofrece su empleador

Primero, verifique si su empleador ofrece un Roth 401 (k). Esto puede parecer obvio, pero el Roth 401 (k) es relativamente nuevo y no lo ofrecen todos los empleadores.

Aproximadamente el 60 por ciento de los grandes patrocinadores de planes de jubilación ahora ofrecen una opción Roth. Muchos empleadores ofrecen una opción de contribución 401 (k) después de impuestos, pero esto puede diferir significativamente de un Roth 401 (k) después de impuestos y no debe confundirse con un Roth 401 (k). Si tiene un Roth 401 (k) disponible, también debe saber si la cuenta de Roth brinda las mismas características que el 401 (k) tradicional anterior a la deducción de impuestos.

También es importante entender cómo funcionan las contribuciones correspondientes de su empresa (si su empleador ofrece una coincidencia). Muchos empleadores ofrecen un incentivo para participar en un plan 401 (k) a través de contribuciones equivalentes. No quiere perder la oportunidad de maximizar su partido 401 (k) y si tiene un partido proporcionado por la empresa, igual obtendrá la partida si elige participar en el Roth 401 (k). Solo tenga en cuenta que si participa en un Roth 401 (k), el acuerdo de la compañía es una contribución antes de impuestos. Los fondos de contrapartida y el crecimiento de la inversión de estos fondos proporcionados por la empresa se gravarán como ingresos ordinarios cuando comience a recibir distribuciones al momento de la jubilación.

Tradicional y Roth 401 (k) s: Comprender las diferencias

Los límites anuales de contribución para un Roth 401 (k) son los mismos que para los tradicionales 401 (k) antes de impuestos.En 2016, puede contribuir hasta $ 18,000 a un 401 (k). Si tiene 50 años o más, puede contribuir $ 6,000 adicionales.

La principal diferencia entre el Roth y el 401 (k) tradicional es la forma en que se gravan. Como su nombre lo indica, los tradicionales 401 (k) tradicionales "sin impuestos" ayudan a reducir sus impuestos ahora. Sin embargo, tendrá que pagar impuestos más tarde cuando comience a retirar dinero en la jubilación.

Con un Roth 401 (k) está dejando de lado los dólares después de impuestos gravados ahora, pero las exenciones de impuestos se producen más tarde con retiros de ganancias de inversión libres de impuestos durante la jubilación.

Aquí hay una explicación muy simple de la diferencia principal entre la tradicional y Roth 401 (k):

"antes de impuestos" tradicional 401 (k) - Usted paga impuestos sobre la renta cuando toma distribuciones

Roth 401 (k) - Usted paga impuestos a la renta sobre sus contribuciones y puede hacer distribuciones libres de impuestos

. También es importante tener en cuenta las similitudes y diferencias entre una Roth 401 (k) y una Roth IRA. Roth 401 (k) sy Roth IRA ofrecen crecimiento libre de impuestos de las ganancias de inversión. Sin embargo, las IRA Roth están sujetas a limitaciones de ingresos. Por ejemplo, en 2016 las personas solteras con ingresos brutos ajustados de más de $ 132,000 no son elegibles para una IRA Roth, al igual que las parejas que declaran conjuntamente que ganan más de $ 194,000.

A diferencia de las IRA Roth, su capacidad para contribuir con Roth 401 (k) no se ve afectado por su nivel de ingresos porque Roth 401 (k) no está sujeto a limitaciones de ingresos.

Es posible contribuir tanto a un Roth 401 (k) como a un 401 (k) tradicional, siempre que sus contribuciones combinadas no superen los $ 18,000 ($ 24,000 si tiene 50 años o más) en 2016. A un estudio reciente destacó los beneficios de contribuir a una combinación de cuentas tradicionales y Roth.

401 (k) límites de contribución en 2016

¿La reducción de su ingreso gravable lo ayudará a calificar para otras exenciones fiscales?

La mayoría de la gente tiene un sentimiento incómodo no tan pacífico cuando surge el tema de los impuestos. Pero es importante al menos tener un conocimiento básico de su situación de impuestos sobre la renta. Un poco de conciencia fiscal puede hacer una gran diferencia. En muchos casos, el simple hecho de reducir sus ingresos brutos ajustados (AGI, por sus siglas en inglés) puede ayudarlo a reunir los requisitos para créditos fiscales y otras exenciones impositivas. Por ejemplo, el crédito de ahorro para la jubilación no está disponible si su AGI es superior a $ 61, 500 para parejas casadas que presenten una declaración conjunta, $ 46, 125 para el estado de jefe de familia y $ 30, 750 si es soltero o casado y presenta la declaración por separado. Otro ejemplo de cómo la reducción de los ingresos gravables puede ayudarlo se encuentra con el crédito tributario por hijos. El crédito tributario por hijos comienza a desaparecer gradualmente si su ingreso bruto ajustado modificado supera los $ 110k para una pareja casada que presenta una declaración conjunta o $ 75k para una persona soltera. En estos dos ejemplos, contribuir a una 401 (k) antes de impuestos puede ayudarlo a obtener más del crédito si su ingreso está ligeramente por encima de estos límites. Prestar atención a su ingreso bruto ajustado y disminuirlo cuando sea posible también puede hacerlo elegible para una IRA deducible o una IRA Roth.

¿Desea pagar impuestos sobre la renta ahora o en el futuro?

La mayoría de nosotros queremos minimizar nuestra carga impositiva tanto como sea posible. Tratar de navegar nuestro complicado código de impuesto sobre la renta en los EE. UU. Puede hacer que el proceso de toma de decisiones de Roth vs. antes de impuestos parezca un poco complicado. Pero si lo analizas hasta el fondo, todo se reduce a si deseas pagar impuestos ahora (Roth) o en el momento en que retiras el dinero (antes de impuestos). Decidir cuál es la mejor opción para usted requiere una pequeña planificación de la jubilación para determinar cuándo cree que estará en el tramo impositivo más alto.

Si se encuentra en las primeras etapas de su carrera y actualmente se encuentra en una categoría de impuesto a la renta más baja, la opción de Roth parece atractiva. Puede fijar las tasas de impuesto a la renta conocidas que podrían ser más bajas que su margen de impuesto a la renta futuro durante la jubilación cuando necesite sus ahorros para la jubilación. Sin embargo, si está en su mejor momento de ingresos y está cerca de la jubilación, probablemente tenga más sentido tomar las exenciones de impuestos hoy con una contribución 401 (k) tradicional antes de impuestos. Como resultado, se beneficiará de pagar impuestos sobre la renta durante la jubilación en lugar de durante sus años de ingresos altos inmediatamente antes de abandonar la fuerza de trabajo.

La mayoría de los jubilados en este país terminan con una tasa de reemplazo de ingresos durante la jubilación que es más baja que sus ingresos mientras trabajan. Pero si cree que sus ingresos serán mayores en la jubilación, la Roth 401 (k) podría tener más sentido. El Roth 401 (k) comienza a parecer una idea brillante si le preocupa que, incluso si sus ingresos no aumentan al jubilarse, las tasas de impuestos podrían subir más.

¿Qué tan bueno eres para predecir el futuro?

Puede ser difícil tomar una decisión Roth vs. 401 (k) antes de impuestos cuando las tasas futuras de impuestos sobre la renta son inciertas. En lugar de confiar en un adivino o en Magic 8 Ball para predecir el futuro, intente hacerse estas preguntas para ayudarlo a decidir:

¿Cuán probable es que sus ingresos aumenten desde ahora hasta el retiro? Cuando se trata de asuntos financieros personales, no siempre somos tan buenos prediciendo el futuro. Puede ser aún más difícil predecir qué hará el Congreso con las tasas impositivas de aquí a décadas. Una vez dicho esto, debe seriamente generar ingresos en su futuro potencial de ganancias al tomar la decisión de Roth vs. 401 (k) antes de impuestos. Si está en o cerca de su pico de años de ganancias en este momento, es posible que desee seguir con las contribuciones tradicionales 401 (k). Pero si anticipa que su ingreso aumentará, probablemente verá aumentar su nivel de impuesto a la renta. Esto podría llevarlo a un nivel impositivo más alto y hacer que la opción Roth sea más atractiva.

¿Planeas trabajar durante la jubilación? Es posible que no vea grandes cambios en su nivel de impuesto a la renta si planea trabajar en años de jubilación tradicionales. El resultado final de esto podría mantenerlo en la misma categoría impositiva. Por lo general, si su nivel impositivo es el mismo al momento de la jubilación, verá los mismos beneficios con un Roth en comparación con un 401 (k) antes de impuestos. En esta situación, puede ser útil mantener un poco de dinero en una cuenta Roth para evitar que sus impuestos a la renta se arrastren a un nivel impositivo marginal más alto.

¿Cuáles son las posibilidades de que se jubile durante un período de mayores tasas de impuestos? Si le preocupa que aumenten los impuestos en general en el país como resultado del panorama político y económico actual, debería considerar el uso de un Roth 401 (k). Sin embargo, es importante tener en cuenta que el hecho de que las tasas del impuesto a la renta aumenten en todos los ámbitos, no necesariamente significa que su tasa impositiva personal será mayor.

Como probablemente puedas decir, la decisión de Roth vs. 401 (k) antes de impuestos es un poco más complicada de lo que parece. Elegir la mejor cuenta para usted depende de una variedad de factores, tales como sus expectativas sobre las tasas de impuesto a la renta futuras y la cantidad de diversificación de impuestos que está buscando. Vea esta calculadora Roth vs. antes de impuestos si desea alguna guía adicional al comparar sus opciones.