Entendiendo 529 reglas de retiro

Has guardado durante años, y el gran día finalmente ha llegado. Es hora de retirarse de su 529 College Savings Plan. Retirar de la manera correcta, y para los gastos adecuados, es fundamental si desea aprovechar al máximo los fondos que ha guardado. Incluso si no está interesado en estudiar los pormenores de los retiros 529, hay algunas cosas que necesita saber:

1. ¿Cuál es la diferencia entre gastos calificados vs. no calificados?

1. ¿Existen estrategias o excepciones para permitir retiros no calificados sin penalización?
2. ¿Qué sucede si realiza un retiro no calificado?

Consejo profesional: siempre puede retirar el dinero que originalmente invirtió, sin penalización. Solo las ganancias están sujetas a impuestos y una multa del 10 por ciento.

Comprender lo que sucede cuando te retiras de tu 529 te ayuda a planificar adecuadamente la universidad y el futuro de tu hijo.

¿Dónde se puede gastar mi Plan 529?

Su plan 529 tiene reglas específicas para gastar a cambio de esos beneficios fiscales 529 y otras ventajas. Puede gastar el dinero ahorrado en gastos directamente relacionados con los costos de educación universitaria, que incluyen:

• Matrícula y aranceles: Tanto la matrícula como las tarifas para estudiantes de tiempo completo y parcial pueden pagarse con planes 529.
• Habitación y pensión: Ya sea que viva en el campus o no, puede usar su gasto del plan 529 para sus gastos de alojamiento y comida. La advertencia aquí es que sus costos de alojamiento fuera del campus no pueden ser más altos de lo que pagaría por vivir en el campus si desea utilizar los fondos 529.

• Libros de texto requeridos y suministros: Los libros que figuran en el programa del curso junto con los suministros necesarios para la clase se pueden pagar con 529 fondos del plan.
• Tecnología: Una nueva computadora, su servicio de internet e incluso una impresora están cubiertos cuando los necesita para la universidad.
• Necesidades especiales y equipo adaptativo: Los dispositivos que necesita para navegar en el campus o asistir a clases, participar o escuchar conferencias están cubiertos por los fondos del plan 529. Si bien el transporte generalmente no está cubierto, si tiene necesidades especiales, sus necesidades de transporte pueden ser gastos cubiertos.

Además, recuerde que estos gastos pueden estar relacionados con cualquier institución de educación superior que reúna los requisitos para recibir ayuda financiera federal para estudiantes, lo que significa que incluye instituciones públicas y privadas en todo Estados Unidos, e incluso varias en el extranjero. También incluye instituciones de pregrado, instituciones de posgrado e incluso algunas escuelas de comercio.

¿Qué gastos no califican para un 529?

Sus ahorros 529 están diseñados para la universidad, pero algunos gastos no califican incluso si se relacionan con su tiempo en la escuela o sus cursos. Estos gastos no cubiertos y no calificados incluyen:

• Transporte: Sus ahorros de 529 no se pueden utilizar para sus gastos de automóvil, autobús, avión y gas, incluso si los usa para ingresar a la universidad.
• Costos de préstamos estudiantiles: No puede pagar sus préstamos estudiantiles con los ahorros de su plan 529.
• Deportes o actividades: Los honorarios para atletismo, clubes deportivos o grupos patrocinados por la escuela no se pueden pagar con los fondos del plan 529.
• Seguro de salud: Gastos médicos en los que incurra mientras está en la escuela y su seguro de salud no puede pagarse con 529 ahorros.

529 Excepciones de extracción

Si bien las reglas de retiro 529 son fijas, existen maneras de hacer retiros no calificados sin recibir un castigo del 10%; estos incluyen:

• El beneficiario estudiantil recibe una beca
• El beneficiario estudiante fallece
• El beneficiario estudiantil se inscribe en una academia de servicio de EE. UU.

Aún tendrá que pagar impuestos sobre ganancias en una de estas circunstancias a menos usted paga por un gasto calificado. Si tiene varios hijos, puede cambiar el beneficiario de su plan 529 si recibe una beca u otra exención.

Si su hijo mayor gana una beca o decide asistir a una academia de servicio de los EE. UU., Puede retirar sus fondos sin penalización, aunque tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias. Si simplemente cambia al beneficiario para que sea uno de sus hijos más pequeños, no tendrá ninguna penalización, y ese niño recibirá el monto total de los ahorros del plan 529.

Estrategias antes de realizar un retiro no calificado

Dado que la mayoría de los retiros no calificados son penalizados, solo debe hacerlo después de examinar cuidadosamente todas sus opciones.

En muchos casos, hay una mejor estrategia disponible que le permitirá mantener una mayor cantidad de los fondos que tanto trabajo acumuló. Antes de comprometerse con un retiro no calificado, considere lo siguiente:

• ¿Tiene otros gastos calificados por venir? Pagar por el alquiler, libros y suministros sería una mejor opción para estos fondos y no lo someterá a una multa.
• ¿Su hijo irá a la escuela de posgrado? Si su hijo se dirige a la facultad de derecho, médico o de posgrado, sus ahorros 529 también se pueden usar para estos gastos.
• ¿Puedes elegir otro beneficiario? Cambiar los ahorros de su plan 529 a un niño más pequeño puede ayudarlo a ahorrar y poner en marcha los ahorros para la universidad de ese miembro de la familia.
• ¿Puedes simplemente retirarte del director? Puede retirar la cantidad que invirtió sin penalización, pero deje el crecimiento en su lugar para evitar ser penalizado.

¿Cuáles son las posibles multas por retiro 529?

Lo más importante que debe saber sobre las multas y su plan 529 es que su capital siempre se puede retirar sin penalización. Sin embargo, el dinero que crece con el tiempo está sujeto a sanciones.

Si elimina fondos para gastos no calificados, pagará una multa del 10 por ciento sobre sus ganancias. También estará sujeto a impuestos sobre las ganancias e incluso tendrá que devolver las deducciones del impuesto a la renta que haya reclamado anteriormente.

Dado que existen sanciones para los retiros no calificados, comprender completamente las diferencias entre los gastos calificados y no calificados, y tomar medidas para minimizar sus penalizaciones antes de retirarse, le permitirá mantener la mayor cantidad posible de su inversión duramente ahorrada.

¿Listo para retirar?

El gran día llega después de años de ahorro, ¿y ahora qué? Comenzará por decidir cuánto necesita retirar para sus gastos calificados. Debería tener una idea de cuánto se necesitará después de la ayuda financiera y de las becas que se hayan otorgado.

Una vez que sepa cuánto necesita, debe decidir quién obtiene los fondos. Puede enviar fondos directamente a la universidad, agregarlos a sus propias cuentas para pagar gastos o liberar los fondos a su estudiante (el beneficiario de la cuenta). Guarde todas las facturas, recibos y documentación para el tiempo de impuestos.

Una vez que se liberen los fondos, deberá completar el formulario 1099-Q del IRS. Este formulario es específicamente para gastos 529 y garantiza que sus impuestos se calculan con precisión, y usted no está sujeto a sanciones.