Tax Beneficios del 529 College Savings Program de Nueva York

Si usted vive en el Empire State y planea enviar a un hijo a la universidad, la buena noticia es que Nueva York ofrece una deducción fiscal sustancial para los residentes que contribuyen a su 529 College Savings Program. Los contribuyentes solteros pueden obtener una deducción de impuestos a la renta del Estado de Nueva York de hasta $ 5,000, mientras que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden obtener una deducción de hasta $ 10, 000.

529 Los planes ofrecen formas ventajosas de ahorrar dinero.

Si se ahorra suficiente dinero a través de este vehículo, hay menos estrés en el momento de la admisión para solicitar ayuda financiera o buscar becas. Las inversiones realizadas en estas cuentas crecen libres de impuestos a la renta federales y estatales. Además, todos los retiros utilizados para gastos de educación superior calificados están exentos del impuesto federal sobre la renta. Nueva York es uno de los 33 estados y el Distrito de Columbia que ofrece a los residentes una deducción de impuestos o crédito fiscal.

A través de estos planes deducibles de impuestos, los familiares y amigos pueden contribuir al fondo universitario de un niño y obtener un beneficio fiscal por hacerlo. Con los años, con contribuciones regulares e intereses compuestos, el plan puede crecer significativamente para cubrir los gastos educativos del niño. Nueva York ofrece dos opciones de planes de ahorro 529:

• Programa 529 de Nueva York (directo): administrado por Vanguard y Upromise Investments, este plan ofrece tres opciones de cartera basadas en la edad (conservadora, moderada y agresiva) y 13 opciones de cartera de fondos individuales ( cuatro multifondos y nueve fondos únicos). Las carteras basadas en la edad cambian su asignación de activos a lo largo del tiempo de agresiva a cada vez más conservadora a medida que el estudiante se acerca a la edad universitaria. Las opciones de inversión individuales adicionales incluyen aquellas diseñadas para rastrear estrategias que incluyen crecimiento agresivo e inversiones generadoras de ingresos o mercado desarrollado, acciones de valor o índices de bonos. Morningstar señala que el plan es uno de los planes de venta directa menos costosos disponibles y elogia los beneficios fiscales para los residentes del estado. El monto mínimo que debe contribuir al Plan directo 529 de Nueva York para abrir una cuenta es de $ 25.

• Programa 529 de Nueva York (orientado por un asesor): este plan vendido por un asesor ofrece una combinación de inversiones de múltiples fondos y fondos mutuos individuales. Su asesor puede ayudarlo a elegir entre tres enfoques distintos de fondos subyacentes de J. P. Morgan y fondos cotizados en bolsa de State Street Global Advisors: carteras basadas en la edad, carteras de asignación de activos y carteras individuales. Morningstar resalta la estructura sólida del plan y la opción bien diversificada basada en la edad. Este programa requiere una contribución inicial de $ 1, 000 y $ 25 a partir de entonces.

Descripción general de la deducción del Plan de Ahorro 529 del New York College

El límite máximo de contribución para todos los planes de Nueva York es de $ 375, 000.Hasta $ 10, 000 es deducible anualmente del ingreso imponible del estado de Nueva York para parejas casadas que presentan una declaración conjunta; los contribuyentes solteros pueden deducir hasta $ 5,000 al año. Los beneficios impositivos estatales para los contribuyentes no residentes de Nueva York pueden variar. Las deducciones fiscales estatales pueden estar sujetas a recaptura en ciertas circunstancias, tales como reinversiones al plan 529 de otro estado o retiros no calificados. Consulte a su asesor fiscal para obtener más información sobre su situación específica.

Para aumentar su atractivo es el hecho de que los residentes no necesitan detallar sus otras deducciones para reclamar un beneficio de su NY 529 College Savings Program. En otras palabras, si no puede deducir nada más, podrá deducir sus contribuciones al plan de sus ingresos brutos.

Al igual que en la mayoría de los estados, las distribuciones del plan directo que no se utilizan para gastos de educación calificados están sujetas a impuestos, y también a una posible "recaptura" de deducciones tomadas en años anteriores.

Valor de la deducción fiscal del plan de ahorros de New York College

Si usted es neoyorquino que intenta elegir entre el programa de ahorro universitario 529 y otros vehículos de ahorro para la universidad, debe contabilizar los posibles ahorros impositivos de Nueva York. deducción para residentes.

Recuerde que los neoyorquinos solo reciben una deducción por contribuir al plan 529 y no por planes de ningún otro estado. Si, por ejemplo, un ingreso imponible estatal de NY de $ 318, 750 - $ 2, 125, 450 incurre en una tasa de impuesto de 6. 85%, una contribución de $ 5, 000 podría ahorrar $ 342. 50 en tiempo de impuestos. En otras palabras, recibir la deducción podría ser similar a una bonificación de 6. 85 por ciento sobre la cantidad aportada.