Del 529 College Savings Program de Wisconsin

Si usted vive en Wisconsin y sabe que algún día financiará la educación universitaria de un niño, es imperativo que conozca los beneficios fiscales disponibles a través del programa de ahorros universitarios 529 del estado. Entonces, ¿qué le espera si se convierte en un colaborador del plan?

Este resumen proporciona una instantánea de la deducción de WI 529, su valor potencial para los contribuyentes y las instrucciones para reclamar la deducción.

Beneficios fiscales disponibles para usted

Los residentes de Wisconsin que contribuyen a un plan 529 en el estado pueden deducir hasta $ 3, 100 de su declaración de impuestos de Wisconsin por cada cuenta a la que contribuyen en nombre de un futuro estudiante universitario, como un cónyuge, hijo, nieto, bisnieto, sobrina o sobrino. Anteriormente solo familiares cercanos, podían ser contribuyentes, pero en 2014 el estado amplió el grupo de personas que podrían contribuir a las que están fuera de los familiares del futuro alumno. Esto pone a Wisconsin en línea con otros estados, que generalmente permiten a cualquier persona, desde familiares cercanos hasta amigos de la familia, contribuir con un plan 529 en nombre de una futura persona.

Sin embargo, Wisconsin parte de otros estados en que no permite que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta dupliquen su deducción y no proporciona una provisión arrastrada para cantidades contribuidas por encima del límite anual. En un estado como Nueva York, por ejemplo, las parejas casadas pueden presentar una declaración conjunta.

Tanto las parejas solteras como las casadas también pueden hacer una deducción más grande ($ 5,000 para individuos y $ 10,000 para parejas casadas). En consecuencia, esto se destaca como una desventaja del programa de ahorro universitario de Wisconsin.

Valor de la Deducción Fiscal del Plan WI 529

Los residentes de Wisconsin que intenten decidir si usarán el plan 529 de su estado contra el plan de otro estado deben tener en cuenta los posibles ahorros impositivos de contribuir a su plan estatal

Teniendo en cuenta que la tasa impositiva máxima sobre los ingresos de Wisconsin es 7. 65 por ciento, cada contribución de $ 3, 100 puede ahorrarle a un contribuyente hasta $ 237. 15 en tiempo de impuestos.

Actualmente, Wisconsin no ofrece una deducción fiscal a los residentes que contribuyen a planes fuera del estado u otros tipos de cuentas de ahorro universitario, como la Cuenta de Ahorros para la Educación Coverdell (ESA) o la Cuenta de Custodia de UTMA. Muchos otros estados tampoco ofrecen deducciones fiscales para este tipo de cuentas, por lo que Wisconsin no es único en este sentido.

Dicho esto, el estado sí nota: "Se aceptan planes de reintegros entrantes de otros estados" 529. La parte que es principal o contribuciones puede reunir los requisitos para reducir su ingreso tributable de Wisconsin, incluido el arrastre para años subsiguientes; atribuido al crecimiento no es elegible."

Reclamando la Deducción

Los residentes pueden reclamar la deducción fiscal del plan Wisconsin 529 en las líneas 11 de su Formulario 1 de Wisconsin. La deducción del programa de ahorros universitarios de Wisconsin es un ajuste de ingresos" por encima de la línea ", lo que significa que los residentes pueden reclamarlo si no detallan sus otras deducciones (optando por la deducción estándar). No hay eliminación de ingresos en la deducción fiscal del plan 529.

Referencia y documentación

Se puede encontrar información adicional sobre el programa de ahorros para la universidad de Wisconsin en Wisconsin Sitio web del Departamento de Ingresos y el sitio web oficial del Plan Wisconsin 529.