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Como sabe, uno de los principales beneficios de los ETF es la ventaja fiscal que tiene sobre los fondos mutuos. Los ETF son más eficientes en cuanto a impuestos debido a su construcción y la forma en que el IRS los clasifica. Específicamente, los impuestos sobre ganancias de capital solo se obtienen en un ETF cuando se vende toda la inversión, mientras que un fondo mutuo incurre en impuestos de capital cada vez que se venden los activos en el fondo. Sin embargo, cuando se trata de pagar impuestos sobre los dividendos de ETF, la historia es un poco diferente.
Y para aquellos de ustedes que son nuevos en este concepto, un ETF de dividendos consiste en acciones que pagan dividendos y usualmente rastrea un índice de dividendos. Las acciones del fondo o índice se seleccionan en función de su rendimiento de dividendos. Algunos ETF aplican una estrategia general de dividendos que cubre el mercado en su conjunto o pueden segmentarse.
Por ejemplo, hay algunos ETF de dividendos que se basan en la capitalización de mercado de las acciones incluidas, y hay algunos que se basan en la ubicación, como un ETF de dividendo específico de un país o un mercado emergente. dividendo ETF.
Entonces, con esa explicación, hablemos de los diferentes tipos de dividendos de ETF …
Dividendos de ETF calificados
Hay dos tipos de dividendos que pueden emitirse en un ETF. Dividendos calificados y dividendos no calificados. Para que un dividendo de ETF sea gravado como calificado, el patrimonio del fondo que paga el dividendo debe ser propiedad del inversionista por más de 60 días durante el período de 121 días que comienza 60 días antes de la fecha ex-dividendo.
Además, no puede estar en la lista de dividendos no calificados, y debe ser pagada por un US o una corporación extranjera calificada.
La tasa de impuestos sobre dividendos calificados oscila entre 5% y 15%, dependiendo de su tasa de impuesto a la renta. Si tiene una tasa de impuesto a las ganancias del 25% o más, entonces su dividendo calificado se grava con un 15%.
Si su tasa de impuesto a la renta es menor al 25%, entonces sus dividendos calificados se gravan al 5% Hasta ahora, todo bien.
Dividendos de ETF no calificados
Los dividendos no calificados son aquellos que no cumplen con los requisitos mencionados anteriormente. En otras palabras, son dividendos que el gobierno no considera verdaderos dividendos. Algunos ejemplos incluyen dividendos en cuentas del mercado monetario, dividendos en ganancias de capital de fondos mutuos a corto plazo, intereses de su cooperativa de crédito, dividendos en su IRA y dividendos de REIT (fondos de inversión inmobiliaria). En el caso de dividendos no calificados, estos pagos se gravan a su tasa de impuesto a la renta normal. Entonces, si tiene dividendos no calificados de los ETF en su cartera, entonces tendrán una carga impositiva más pesada que los dividendos normalmente calificados de estos valores.
Hacer un seguimiento de sus Dividendos
Conocer la diferencia entre los dividendos calificados y no calificados es muy importante con respecto a los ETF.Una vez que comprenda el concepto, tendrá que utilizar ese conocimiento mientras rastrea los pagos de dividendos de todas las acciones en sus ETF de dividendos (una hoja de cálculo puede ser útil). Una vez que lo tenga todo resuelto, puede completar sus formularios de impuestos correctamente y presentar su declaración.
O puede hacer lo que hace la mayoría de los inversores y contratar un buen contador fiscal. Con suerte, sus ganancias cubrirán su tarifa.
Al igual que con cualquier inversión, es importante conocer todas las implicaciones que están involucradas. Entonces, antes de comenzar con los ETF, asegúrese de comprender cómo van a afectar su declaración de impuestos.
Y si está buscando un ETF de dividendos, ha venido al lugar correcto. Los fondos de dividendos están ganando popularidad debido a su capacidad para crear un flujo de ingresos, así como una protección contra la inflación y algunos tipos de riesgo. Entonces, si está considerando ETF de dividendos para su estrategia de negociación, entonces querrá ver algunos ETF de dividendos en acción. Pues bien, no busque más allá de mi Lista de Dividendos ETF
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