Cómo pagar sin impuestos sobre sus dividendos o ganancias de capital

Debido a cambios pasados ​​en las reglas tributarias, los ingresos por dividendos y las ganancias de capital se han vuelto mucho más atractivos como fuentes de ingresos pasivos para los inversionistas que están en las clases bajas y medias. Junto con otras estrategias inteligentes de asignación de carteras, como aprovechar el dinero libre de contrapartida en su 401 (k) en el trabajo y financiar completamente una IRA Roth, estos cambios en los impuestos a los dividendos significan que ahora puede reducir efectivamente su factura de impuestos en cantidades significativas mientras disfruta de las transmisiones de ingresos que pueden aparecer como un cheque en el correo, un depósito directo en su cuenta bancaria o de corretaje, o una reinversión en las compañías que los pagaron.

Los beneficios fiscales son tan sustanciales, estoy realmente sorprendido de que más personas no estén hablando de adquirir acciones de dividendos y acciones de crecimiento de dividendos para aumentar las tenencias de fondos indexados existentes. En un sentido muy real, rehusarse a considerarlo significa dejar potencialmente miles y miles de dólares en dinero gratis sobre la mesa.

Reglas de impuestos sobre dividendos: conceptos básicos

En el año fiscal 2016, las personas que ganan menos de $ 37, 650 en ingresos imponibles y las parejas casadas que ganan menos de $ 75, 300 en ingresos imponibles, ahora pagar 0% de impuestos sobre dividendos calificados y ganancias de capital a largo plazo. Leíste bien: 0%. Nada. Ni un solo centavo. Esto representa casi 4 de cada 5 hogares estadounidenses que pueden salirse con la suya evitando el impuesto a los dividendos enteramente a nivel federal; un hecho sorprendente que debería ser gritado desde los tejados. Los impuestos estatales aún pueden aplicarse, dependiendo de dónde viva, pero incluso en los estados con un ingreso superior al promedio, la tasa libre de impuestos federal sigue siendo un gran beneficio.

Salir y agregar un nuevo dólar en ingresos por dividendos ahora es más ventajoso para usted después de impuestos que salir a ganar un dólar extra de ingresos por su trabajo, especialmente si es usted mismo -empleados y enfrentan impuestos efectivos más altos debido al doble pago en el impuesto regresivo a la nómina ya que tiene que cubrir tanto la parte del empleador como la de los empleados.

Mientras tanto, las personas que obtienen ingresos gravables de $ 37, 650 a $ 190, 150 y las parejas casadas que ganan un ingreso gravable de $ 75, 300 a $ 466, 950, pagan solo 15% de impuestos federales sobre sus ingresos por dividendos. Sin embargo, el llamado impuesto Obamacare (o "Impuesto a la renta neto sobre la inversión"), que no está indexado a la tasa de inflación , es 3. 8% superior al 15% del impuesto sobre dividendos. Esa porción solo entra en vigencia para las personas solteras que ganan $ 200,000 en ingresos, para las personas casadas que declaran por separado y ganan $ 125,000 en ingresos, y para las parejas casadas que declaran conjuntamente que ganan $ 250,000 en ingresos.

Las personas que ganan más de $ 415, 050 y las parejas casadas que ganan más de $ 466, 950 pagarán el 20% en impuestos federales a los dividendos más el 3.8% del impuesto al dividendo de Obamacare por una tasa combinada de 23. 8% para el IRS (nuevamente, dependiendo de dónde viva, también se pueden aplicar los impuestos estatales sobre dividendos).

Ahorre más de su ingreso pasivo aprovechando el 0% de la tasa de impuestos sobre dividendos

Si tiene inclinación matemática, puede estar viendo signos de dólar como resultado de haber resuelto algunas de las formas en que puede utiliza esta situación favorable para tu ventaja. Las personas que ganan menos de $ 37, 650 y las parejas casadas que ganan menos de $ 75, 300 en ingresos imponibles podrían priorizar la construcción de una cartera diversificada a largo plazo de crecimiento de dividendos individuales directamente sostenidos y acciones de alto dividendo.

En el extremo opuesto del espectro, las familias adineradas que tienen hijos adultos pueden reducir sus impuestos al patrimonio, aprovechando la exclusión anual del impuesto sobre donaciones y mantener más ingresos de inversión en la familia a través de una técnica bastante simple. Los padres adinerados pueden darles a sus hijos adultos acciones muy apreciadas de las acciones que pagan dividendos, transfiriendo la base del costo y las ganancias no realizadas para que los impuestos diferidos no se activen. Al mismo tiempo, es menos probable que los hijos adultos ganen ingresos desmesurados como los de los padres, especialmente si recién están comenzando sus propias carreras, lo que significa que a menos que caigan dentro de una de las pocas reglas tributarias de menores, el dividendo los ingresos generados por las mismas acciones están ahora libres de impuestos en el nivel federal. Esto puede ser enorme, especialmente si se combina con descuentos de liquidez en una sociedad limitada de la familia (para obtener más información sobre este tema, lea este artículo).

La principal desventaja desde la perspectiva de los impuestos es la pérdida de la eventual escapatoria basada en la base.

Una ilustración podría ayudar. Imagina que vives en Nueva York y estás en el nivel superior de impuestos federales. Todos los dividendos que cobre se gravarán al 23. 8% en el nivel federal (20% para el impuesto básico sobre dividendos y 3. 8% para el impuesto Obamacare), además estarán sujetos a un impuesto estatal de 8. 8% y impuesto local de 3. 9% también. Para cuando todo esté dicho y hecho, usted va a ceder un tercio de su ingreso de dividendos a varias autoridades fiscales. Digamos que tienes un hijo que está lanzando un negocio de inicio en Dallas. Él está casado. Si bien aún no está ganando dinero en el inicio, su esposo o esposa obtiene $ 50,000 al año como maestro. Eso está muy por debajo del nivel de exención de dividendos libre de impuestos de $ 75, 300.

Mientras esta situación persista, usted y su cónyuge pueden regalar las acciones de dividendos de su hijo y su cónyuge cada año, sabiendo que los dividendos no serán gravados en absoluto a nivel federal o estatal debido a la falta de impuesto a la renta. en Texas. Eso significa que casi la tercera parte de los dividendos recibidos por las acciones que usted entregó permanecen dentro de su familia en lugar de ir a los bolsillos del gobierno para que los políticos los gasten. También ayuda a sacar dinero de su patrimonio, como se mencionó anteriormente, de modo que la futura apreciación de esas acciones no estará sujeta a los límites del impuesto sobre bienes cuando muera.

Pague 0% en Impuestos sobre ganancias de capital usando la misma estrategia

Si seguimos con el mismo escenario discutido anteriormente, una estrategia igual de inteligente puede ser que su hijo y su cónyuge vendan las acciones apreciadas que obsequió desde la capital las ganancias en su grupo también están exentas de impuestos. Pueden esperar para pasar la fecha de la regla de venta de lavado y volver a comprar la inversión. En efecto, esto le permite descargar el impuesto a las ganancias de capital a su hijo, hacer que active el impuesto y dejar que se quede con el dinero que se le hubiera ido al gobierno. Si el niño es bastante joven, por ejemplo, entre los 25 y los 35 años, los ahorros impositivos pueden ser de miles y miles de dólares, que luego pueden mantener en su balance personal para acumular durante 30, 40 o más años. Ese simple movimiento podría terminar agregando cientos de miles, o incluso millones, de dólares en riqueza futura a su árbol genealógico.

Utilice esta estrategia para varios hijos y nietos y es posible que pueda ahorrar montos realmente impresionantes en su (y su) factura de impuestos. Es una de esas cosas que ayuda a darle a algunas familias una ventaja sobre los demás; al transferir un activo de un bolsillo a otro y acelerar las herencias un poco antes, puede dejar que sus herederos disfruten los frutos de su trabajo en lugar de los miembros del Congreso. Es una alternativa viable a algo así como un fideicomiso de caridad restante, que también puede proporcionar importantes ventajas impositivas.