Cómo tomar una deducción fiscal para los honorarios del asesor financiero

Los honorarios de gestión de inversiones y planificación financiera pueden ser deducibles de impuestos. Usted tiene opciones sobre cómo se estructuran estas tarifas para que cuando se las considere después de impuestos, terminen pagando menos. Así es como funciona.

Tomando una deducción fiscal por cargos de planificación financiera

Al igual que las tarifas de preparación de impuestos, las comisiones de gestión de inversiones y las tarifas de planificación financiera pueden tomarse como una deducción miscelánea detallada en su declaración de impuestos, pero solo en la medida en que excedan el 2% de su ingreso bruto ajustado (AGI).

Ejemplo: Si su AGI es de $ 100, 000 y tiene $ 3,000 de gastos de planificación financiera, contabilidad y gestión de inversiones, no obtendrá ninguna deducción por los primeros $ 2,000 de honorarios, pero podrá deducir los últimos $ 1,000, ya que esa es la cantidad que excede el 2% de su AGI.

Muchas personas pagan dichas tarifas con un cheque, utilizando dólares después de impuestos, ya que suponen que esta es la mejor manera de hacerlo. Pero si tiene dinero en una IRA, puede haber una mejor manera de pagar dichas tarifas, de modo que le cuesten menos después de impuestos.

Pagar tarifas de una cuenta IRA

Para tarifas de administración de inversiones o tarifas de planificación financiera que están estructuradas como un porcentaje de activos, puede pagar tarifas directamente desde la cuenta administrada. Si es una cuenta IRA cuando paga tarifas de esta manera, no se considera un retiro. En cambio, se considera un gasto de inversión y, por lo tanto, está pagando las tarifas con dólares antes de impuestos. Por cada $ 1, 000 de tarifas pagadas de esta manera, si está en la tasa impositiva marginal del 25%, entonces, después de impuestos, le está costando $ 750.

Tiene sentido pagar tarifas directamente de cuentas IRA tradicionales siempre que sea posible. Sin embargo, no tiene sentido hacer esto con Roth IRA. ¿Por qué? El dinero de Roth IRA nunca se gravará, por lo que desea que el dinero crezca libre de impuestos el mayor tiempo posible. El dinero tradicional de IRA se gravará un día y mediante el pago de tarifas de este tipo de cuenta se evitará pagar impuestos sobre la renta en esa parte.

Desafortunadamente, solo puede pagar la parte de la tarifa atribuible a esa IRA del IRA. Por ejemplo, si tiene $ 500, 000 en una cuenta IRA y $ 100, 000 en una cuenta que no es de jubilación, y paga el 1% anual en concepto de honorarios, los $ 5, 000 atribuibles a la cuenta IRA se pueden deducir del IRA, pero los $ 1, 000 atribuibles a la cuenta que no pertenece a IRA no pueden debitarse del IRA.

Tarifas internas de fondos mutuos y costos de negociación

Cuando posee un fondo mutuo, las tarifas se cobran en forma de un índice de gastos. Este costo se deduce de la devolución del fondo antes de que se le asigne su parte. Básicamente, se trata de una ganancia (o ganancia) que nunca se le informó, ya que esa parte se utilizó para pagar directamente los gastos.Por esta razón, no necesita sumar los honorarios de su fondo mutuo y reclamarlos como una deducción.

Esto funciona de la misma manera con la mayoría de los costos comerciales. Si compras una acción y pagas $ 9. 95 para el comercio, esos $ 9. 95 se agrega a la base del costo de la acción, de modo que cuando vendes la acción, la ganancia de capital reportada se reduce por el monto del costo de negociación.

Pago de asesoramiento

Algunos asesores de inversiones ofrecen servicios de planificación financiera y servicios de preparación de impuestos. Esto generalmente se proporciona como parte de una oferta de servicio agrupada, y cobran en función de un porcentaje de los activos administrados.

Es posible que cuando vea los costos después de impuestos estos servicios sean sorprendentemente razonables.

Otra cosa a considerar es el costo de los fondos mutuos administrados activamente, que tienen un equipo de administración de analistas de investigación que estudian los datos bursátiles en un intento de obtener mayores rendimientos. Cuesta más pagar a este equipo de analistas de investigación, por lo que los fondos administrados activamente tienen tarifas de fondos más altas, generalmente superiores al 1% anual.

En lugar de utilizar fondos administrados activamente, podría contratar a un asesor de inversiones de pago único que utiliza fondos indexados de bajo costo para construir la cartera. Estos fondos generalmente tienen una relación de gastos menor que. 30%. Al estructurar los servicios de esta manera después de impuestos, es posible que pueda obtener asesoramiento mucho más personal por el mismo costo.

Cuentas administradas por separado

Para familias de alto patrimonio con una gran cantidad de activos invertidos, muchos asesores financieros recomendarán cuentas administradas por separado en lugar de fondos mutuos.

Ahora usted posee las existencias directamente, por lo que no hay una relación de gastos. En su lugar, todas las tarifas se pagan en la forma de una comisión de gestión de inversiones que se debita de la cuenta. Si se trata de una IRA, los honorarios cargados en la IRA se pagan con dólares antes de impuestos. Si la cuenta no es una cuenta de jubilación, las tarifas están sujetas al límite de deducción detallado misceláneo del 2%.