Video: ¿Sabe cómo funciona la declaración de impuestos federales en los EEUU?: Parte 1 2025
Es esa época del año otra vez. No solo debe preocuparse por su declaración de impuestos federales, sino también por la molesta declaración de impuestos estatales, a menos que viva o trabaje en uno de los pocos estados que no tienen un impuesto a las ganancias.
Por dónde empezar
El punto de partida para casi todas las declaraciones de impuestos estatales es su declaración federal. Deberá asegurarse de que su declaración federal sea exacta y completa antes de siquiera pensar en preparar su declaración estatal.
Ajuste de su ingreso federal al ingreso del estado
Una vez que haya ingresado la información de su declaración federal en su declaración de impuestos estatales, comenzará a hacer ajustes para reconciliar las diferencias entre su ingreso imponible federal y su ingreso imponible estatal. Algunos de estos ajustes serán adiciones, que generalmente son adiciones de cualquier deducción federal que haya realizado y que no estén permitidas en su declaración estatal o artículos de ingresos que estén exentos de impuestos para fines federales, pero están gravados a nivel estatal. Otros ajustes serán sustracciones, por lo general para los elementos de ingresos que están sujetos a impuestos bajo la ley de impuestos federales, pero están exentos de impuestos bajo la ley de impuestos estatales. Algunas de estas restas también pueden ser deducciones específicas del estado. La cantidad de ajustes que requerirá su declaración de impuestos depende de hasta qué punto su estado se ajusta al código tributario federal.
Adiciones comunes
Las adiciones estatales a los ingresos gravables federales incluyen:
- Depreciación de bonificación
- Intereses en bonos municipales de otros estados
- Gastos de mudanza
- Intereses de préstamos estudiantiles < Restas comunes
Las sustracciones estatales comunes a los ingresos tributables federales incluyen:
Deducción por impuestos federales a la renta, si su estado ofrece esta deducción
- Contribuciones al plan de ahorro universitario 529 de su estado
-
- Reembolsos de impuestos estatales
- Ganancias de lotería estatales
- Calculando su responsabilidad tributaria estatal
Una vez que haya calculado su ingreso tributable para fines del impuesto sobre la renta estatal, encontrará su obligación tributaria estatal bruta. Algunos estados tienen una tasa impositiva fija que todos los contribuyentes pagan independientemente de los ingresos. Sin embargo, la mayoría de los estados tienen paréntesis fiscales con tasas impositivas que aumentan a medida que aumenta el ingreso. En estos estados, deberá usar una tabla para calcular su impuesto.
Más información:
Consulte la lista de las principales tasas estatales de impuestos sobre la renta Cálculo de sus impuestos adeudados
Una vez que tenga su deuda tributaria, la reducirá según cualquier crédito fiscal estatal para el que califique. Los créditos fiscales estatales varían ampliamente entre los estados, pero muchos estados tienen sus propias versiones de créditos fiscales por hijos y créditos por ingresos obtenidos.La mayoría de los créditos fiscales solo pueden reducir su obligación tributaria a cero, pero hay algunos créditos fiscales reembolsables, lo que significa que se los trata como un pago de impuestos con cualquier crédito sobrante que se le reembolse.
Presentación de su declaración de impuestos estatales
La preparación y presentación de su declaración electrónicamente es el método preferido para el cumplimiento tributario. Tendrá un rendimiento más preciso si utiliza un programa de software y obtendrá un reembolso más rápido si presenta una declaración electrónica y elige el depósito directo.
Muchos estados tienen listas de programas de software gratuitos que puede usar en sus sitios web. Los programas de software de impuestos comprados como Turbo Tax generalmente incluyen la preparación de declaraciones de impuestos estatales para la mayoría de los estados, pero generalmente no todos. Verifique la lista de estados disponibles antes de comprar.
Más información:
Lea reseñas de programas de software de impuestos gratuitos
- Lea revisiones de programas de software de impuestos comprados
Cómo preparar y presentar una declaración de impuestos modificada
Presentar una declaración de impuestos enmendada es importante y necesario si ha cometido ciertos errores en su declaración o si ha recibido información nueva desde la presentación de su declaración federal de impuestos.
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