Cómo los fondos administrados con impuestos ayudan a reducir su factura fiscal

Si invierte de manera eficiente en impuestos, puede reducir su factura de impuestos y, por lo tanto, mantener una mayor parte de los rendimientos de inversión que obtiene. Una forma de hacerlo es usar un fondo mutuo administrado por impuestos.

El uso efectivo de los fondos administrados por impuestos se aplica si tiene una cuenta de corretaje o si invierte en fondos mutuos, acciones y bonos que no están dentro de una cuenta de jubilación. (Con sus inversiones que están en una cuenta de jubilación como una cuenta IRA o 401 (k), todas las ganancias tienen impuestos diferidos, por lo que no tiene que pensar en los impuestos hasta que llegue al punto en que realizará los retiros. )

Los fondos administrados por impuestos le permiten controlar cuándo incurre en impuestos sobre las ganancias porque entregan la mayoría de sus ganancias de capital en forma de ganancias no realizadas. Esto significa que no paga impuestos hasta que venda acciones del fondo. Echemos un vistazo a cómo funciona esto.

Hay dos tipos de ganancias de capital relacionadas con sus acciones de fondos mutuos.

1. Ganancias de capital con la venta de acciones del Fondo
   Cuando vende acciones de un fondo mutuo, si las vende por más de lo que pagó por ellas, obtendrá un plazo corto o ganancia de capital a largo plazo. Para aquellos de ustedes en el tramo impositivo de 10 o 15%, una tasa de impuesto sobre las ganancias de capital del cero por ciento se aplica a una cierta cantidad de ganancias realizadas. Muchos tienen la oportunidad de vender acciones de sus fondos durante un año donde su tasa de impuestos es baja, ¡y por lo tanto no pagan ningún impuesto en absoluto por las ganancias!
2. Ganancias incrustadas que se distribuyen cada año
   Dentro del fondo mutuo, cuando el fondo vende acciones o bonos que tienen una ganancia, esa ganancia debe transferirse a usted como accionista del fondo. Incluso si reinvierte todas sus ganancias de capital y dividendos, aún recibirá un formulario 1099 que muestra el monto de la ganancia, y tendrá que declarar la ganancia en su declaración de impuestos y pagar la cantidad correspondiente de impuestos. La mayoría de los fondos distribuye este tipo de ganancias de capital interno cerca de fin de año. Esto significa que con la mayoría de los fondos mutuos tendrá una cierta cantidad de ganancias de capital para informar cada año incluso si no vendió ninguna acción del fondo .

Las ganancias incrustadas pueden aumentar injustamente su factura de impuestos

Este segundo tipo de ganancia a menudo se denomina ganancia de capital incorporada, porque aunque usted solo haya poseído el fondo por un tiempo breve, usted podría terminar recibiendo una distribución de ganancia de capital y teniendo que pagar impuestos. ¿Como sucedió esto? El fondo mutuo puede haber comprado una acción hace mucho tiempo; mucho antes de que usted fuera propietario del fondo.

Ahora lo venden. Aunque solo haya sido propietario del fondo durante un tiempo breve, participará en su parte proporcional de la ganancia de capital de ese stock.

Fondos administrados por impuestos Reducen las distribuciones de ganancias incrustadas

Un fondo mutuo administrado por impuestos se gestiona para minimizar las distribuciones de ganancias de capital.Dentro del fondo, trabajan para cosechar las pérdidas para compensar las ganancias, con el resultado final que verán las ganancias observando el aumento del precio del fondo (el primer tipo de ganancia mencionado anteriormente), en lugar de tener una mayor cantidad de ganancias anuales de capital distribuciones informadas en un formulario 1099. Como usted tiene el control de cuándo vende las acciones, ahora tiene más control sobre el año fiscal en el que se informan esas ganancias.

Los fondos administrados por impuestos también intentan reducir otras formas de distribución gravable, como los intereses y los ingresos por dividendos. Por ejemplo, un fondo equilibrado administrado por impuestos, que posee acciones y bonos, a menudo poseerá bonos municipales, que generan intereses libres de impuestos federales sobre la renta.

Los fondos administrados por impuestos le permiten controlar cuándo se da cuenta de sus ganancias de capital. Esto es particularmente importante en la jubilación. No desea una factura de impuestos sorpresiva, y un aumento repentino en su ingreso imponible puede hacer que su Seguridad Social sea más imponible.

Además, como se mencionó, para aquellos con un nivel de impuestos de 15% o menos, existe una tasa impositiva de cero por ciento sobre las ganancias de capital a largo plazo. Al utilizar un fondo administrado por impuestos, puede controlar cuándo se producen las ganancias mediante la venta de acciones del fondo cuando se encuentre en un año fiscal en el que no se gravará la ganancia.

Utilizado correctamente, los fondos mutuos gestionados por impuestos pueden ser una forma de obtener ingresos libres de impuestos en la jubilación.

Dónde encontrar fondos de bajo rendimiento fiscal

Muchas compañías de fondos mutuos ofrecen fondos designados como "administrados por impuestos". Por ejemplo, Vanguard ofrece un fondo equilibrado administrado por impuestos, un fondo internacional, un fondo de pequeña capitalización y más.

Incluso si no elige un fondo administrado por impuestos, puede invertir de manera bastante eficiente en impuestos utilizando fondos indexados y fondos indexados que cotizan en bolsa. iShares, por ejemplo, explica la importancia de la eficiencia tributaria en su página Estrategias impositivas.