Cómo se dividen los activos del plan de jubilación en un divorcio

Incluso mientras atraviesa la dificultad de un divorcio, debe tomar decisiones financieras informadas con respecto a la división de la propiedad que usted y su cónyuge acumularon durante su matrimonio. Los ahorros para la jubilación son uno de los activos más grandes y valiosos que muchas personas poseen y, por lo tanto, son un tema importante en los procedimientos de divorcio. Pero incluso como uno de los problemas más importantes, también tienden a ser muy complicados, sujetos a implicaciones fiscales y, a menudo, no se manejan adecuadamente debido a ello.

Si planea obtener una separación o un divorcio y su cónyuge tiene un plan de jubilación patrocinado por un empleador, como un 401 (k) o un plan de pensión, legalmente tiene derecho a una parte del plan de jubilación. Equilibre asumiendo que no tiene un acuerdo prenupcial que establezca lo contrario. También funciona al revés: su cónyuge tiene legalmente derecho a una parte del valor de la cuenta de jubilación patrocinada por su empleador en caso de que tenga uno. Pero si su cónyuge fue el principal sostén de la familia, ¿cómo protege su parte de su cuenta de jubilación? ¿Qué impide que el empleador de su cónyuge pague los beneficios a su cónyuge o ex cónyuge, dejándolo con poco o nada? La respuesta generalmente es una Orden de Relaciones Domésticas Calificada.

Orden de Relaciones Domésticas Calificadas (QDRO)

Una Orden de Relaciones Domésticas Calificada (también conocida como QDRO, pronunciada "quad fila") puede proteger sus intereses bajo estas circunstancias. Una QDRO es una orden judicial, sentencia o decreto relacionado con manutención de los hijos, pensión alimenticia o derechos de propiedad que también puede indicarle al plan de pensión de su cónyuge cómo pagarle su parte de los beneficios del plan.

Una QDRO le brinda protección y garantiza que un acuerdo de resolución matrimonial no permite que los fondos en el plan de jubilación se separen y retiren sin penalización y depositados en la cuenta de jubilación del cónyuge no empleado (generalmente una cuenta IRA) o de otra manera haciendo provisiones para el pago.

No suponga que sus derechos a los activos de jubilación están cubiertos solo porque su decreto de divorcio establece que tiene derecho a parte de los fondos de jubilación de su cónyuge.

Pero es importante tener en cuenta que las QDRO solo se aplican a los planes calificados por el IRS como impuestos y cubiertos por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (también conocida como ERISA). No se aplican a las pensiones militares o gubernamentales, que se rigen por otras leyes. No necesita una QDRO para dividir los activos de IRA o SEP.

Consultar un abogado o un especialista

Una orden de relaciones domésticas no se considera calificada a menos que haya sido aprobada por el administrador del plan de jubilación y la corte. Los planes de jubilación a menudo tienen formularios QDRO estándar que su abogado puede usar para redactar la redacción de la QDRO.A veces, estos son adecuados, pero si su parte de la cuenta de jubilación de su cónyuge es sustancial, debe considerar el uso de un abogado especializado en QDRO para garantizar que todos los asuntos relacionados en su acuerdo de conciliación estén incorporados en la QDRO y que sus derechos sean totalmente protegido de una forma que un formulario QDRO genérico no puede proporcionar.

Si su abogado no tiene experiencia en QDRO, le llevará más tiempo realizar la investigación y la documentación, lo que le costará más en honorarios legales.

También existe la posibilidad de que él o ella pierda algo importante que podría terminar costando dinero.

Otro factor en la redacción de una QDRO es el tipo de plan de jubilación en cuestión. Los activos del plan de contribución definida (como planes 401 (k)) son más fáciles de calcular que los activos del plan de beneficios definidos (como pensiones) porque los pagos del plan de beneficios definidos se basan en cálculos actuariales complejos y factores tales como años de empleo. Si su cónyuge tiene este tipo de plan, es probable que su abogado tenga que contratar un actuario para calcular su parte de los activos del plan.

Su abogado debe leer la descripción del plan de resumen del plan de jubilación y otros documentos del plan porque los términos del QDRO deben estar de acuerdo con los términos del plan. Los problemas relacionados con los planes de aportación definida son diferentes a los relacionados con los planes de beneficios definidos, otra razón por la que ayuda el uso de un especialista.

Cómo se vería tu pago

Esta es otra área que tiende a complicarse. En la mayoría de los estados, los fondos agregados a cuentas de jubilación durante un matrimonio se consideran propiedad conyugal, lo que significa que tanto usted como su cónyuge tienen derecho a ellos. Pero si alguno de los dos ingresó al matrimonio con fondos que ya están en una cuenta de jubilación, esos fondos generalmente se tratan como propiedad separada en un divorcio (aunque su tratamiento varía de estado en estado). Como regla general, los activos que se consideran propiedad conyugal, o aquellos que se contribuyeron durante el matrimonio, junto con sus ganancias son los activos que se dividen en caso de divorcio.

Si su cónyuge está cubierto por un plan de contribución definida, como un plan 401 (k), el momento de su pago depende de ese plan en particular. Algunos planes realizan un pago global inmediato y otros pagan una cantidad global en el futuro o realizan pagos periódicos. Si su cónyuge está cubierto por un plan de beneficios definidos, como un plan de pensión de la empresa, por otro lado, es probable que reciba pagos mensuales a partir de su edad normal de jubilación.

The Bottom Line

El divorcio puede ser costoso en términos de honorarios de abogados iniciales y salud emocional. Pero también puede tener efectos costosos en su seguridad financiera futura. Educarse a sí mismo es el primer paso. Pero asegúrese de tomar las medidas legales adecuadas para proteger sus derechos y siempre emplee un equipo calificado para ayudarlo a hacerlo.