Cómo se gravan los bonos y los ingresos libres de impuestos

Los bonos proporcionan un componente importante de muchos planes financieros, sin embargo, existe la cuestión de los impuestos que debe pagar.

La mayoría de los inversores compra bonos por dos razones básicas: seguridad y / o ingresos. Los bonos pueden proporcionar cierta estabilidad para su cartera para contrarrestar la volatilidad de las acciones al tiempo que generan ingresos actuales o futuros.

Si posee acciones, no paga impuestos sobre su crecimiento hasta que venda y luego a la tasa de ganancias de capital.

Incluso los dividendos reciben un tratamiento fiscal especial.

Situación impositiva

Los bonos, por otro lado, pueden enfrentar impuestos inmediatos, ya que usted recibe ingresos generalmente dos veces al año. Así es cómo se desglosa la situación fiscal por tipo de fianza:

• U. S. Emisiones del Tesoro: estas notas y facturas generan una obligación tributaria federal, pero no impuestos a la renta estatales o locales.
• Bonos municipales: municipales o munis no tienen impuestos federales sobre la renta y si los compra en el estado en el que vive, no tienen impuestos estatales y locales. Estos a veces se llaman "triple libre". "
• Bonos corporativos: los bonos corporativos no tienen disposiciones libres de impuestos.
• Bonos de cupón cero: los bonos de cupón cero se venden con un descuento importante y no pagan interés anual. El valor nominal completo se paga al vencimiento. Sin embargo, el IRS calcula el interés anual implícito y usted es responsable de esa cantidad, aunque no la reciba hasta que el bono venza.

Lineamientos

Estas son las pautas generales para los bonos e impuestos. Como puede ver, los bonos municipales son el mejor trato fiscal. Por supuesto, el rendimiento en munis refleja este beneficio.

Generalmente, los inversores no buscan que los bonos superen a las acciones, aunque esto sucede de vez en cuando. Las principales funciones de los bonos en una cartera son la estabilidad y el ingreso.

Hay una manera rápida y sucia de ver cómo un bono municipal se compara con una acción después de impuestos (que, después de todo, es la única base que importa).

Haga las matemáticas

Para calcular el equivalente imponible del rendimiento de un bono municipal, use esta fórmula:

Calcule su tasa impositiva marginal (lo que paga en el próximo dólar de ingresos) y restarlo del número 1. Luego divide un rendimiento muni por el resultado para obtener el equivalente imponible.

Por ejemplo, si estuvieras en el tramo impositivo del 28 por ciento y consideraras un muni con un rendimiento de 2. 8%, el cálculo sería así:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Este muni le daría la misma rentabilidad efectiva que un valor imponible que paga aproximadamente el 3. 89 por ciento. Si agrega impuestos estatales y locales, podría impulsar su rendimiento tributable equivalente incluso más alto.

Conclusión

Por supuesto, las acciones siempre han realizado bonos a largo plazo, sin embargo, si busca un ingreso relativamente seguro a un rendimiento razonable, los bonos municipales merecen un vistazo a sus beneficios fiscales.

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