Todos Acerca de los plazos anuales de contribución de IRA

Las cuentas de jubilación individual (IRA) no son solo una herramienta indispensable para ahorrar e invertir para la jubilación, sino que también son excelentes herramientas para la planificación fiscal, tanto hoy como en el futuro. Hay dos tipos de cuentas de jubilación individuales conocidas como cuentas IRA tradicionales y Roth IRA. Ambos tipos de IRA ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos sobre los activos invertidos y siguen reglas similares para los límites de contribución anual, pero en los casos en que las cuentas IRA tradicionales y Roth IRA son las que más difieren en su tratamiento impositivo.

En pocas palabras, las IRA tradicionales pueden ofrecer a los inversores una deducción fiscal sobre las contribuciones antes de impuestos hoy y un crecimiento diferido de impuestos para el futuro, mientras que las Roth IRA ofrecen a los inversores la oportunidad de invertir dinero después de impuestos en un impuesto cuenta diferida con distribuciones libres de impuestos en la jubilación. Por supuesto, estas diferencias vienen con sus propios conjuntos de regulaciones e incluso con criterios de elegibilidad, que deben tenerse en cuenta a la hora de decidir qué IRA es mejor para usted, pero sí comparten algo en común, que son los plazos de contribución.

Fechas límite anuales para la contribución de IRA

Puede contribuir con su IRA tradicional o Roth en cualquier momento, realizando varias contribuciones pequeñas en el transcurso del año o una contribución a tanto alzado. Dicho esto, las contribuciones están restringidas en función del año fiscal. Tanto las IRA tradicionales como las Roth tienen sus propios límites en las contribuciones anuales y los límites en sus beneficios con ventajas impositivas dependiendo de factores como su estado civil y el ingreso bruto ajustado modificado.

Dado que existen límites anuales de contribución (y en el caso de las IRA tradicionales algunos beneficios fiscales inmediatos en el año fiscal en el que se realiza la contribución), debe designar el año fiscal al que su contribución ( s) deben ser contados en contra.

Para hacer una contribución para un año específico, debe hacerlo antes de la fecha límite de presentación de impuestos para ese año.

En la mayoría de los casos, esto significa que debe hacer su contribución antes del 15 de abril para que pueda ser contabilizada como una contribución del año anterior. Después de esa fecha, la contribución debe considerarse una contribución del año actual. Esto significa que los inversores en realidad tienen 15 meses para contribuir a su cuenta IRA para un año fiscal en particular. Por ejemplo, para una contribución de IRA de 2015, los inversores en realidad tenían desde el 1 de enero de 2015 hasta el 15 de abril de 2016 para hacer sus contribuciones hasta el límite anual. Se aplican los mismos plazos de contribución anuales para las contribuciones IRA conyugal, que permiten a los cónyuges que trabajan hacer una contribución IRA adicional en nombre de un cónyuge que no trabaja.

Conversiones Roth IRA

A diferencia de las contribuciones IRA o Roth IRA tradicionales, las conversiones Roth no siguen los mismos plazos que cuando convierte un IRA tradicional en activos Roth IRA, la conversión en realidad no se considera una contribución.Esos activos de IRA ya se habrían contabilizado como parte de las contribuciones anuales de años anteriores. Como tal, los montos de conversión Roth no están sujetos a los mismos límites que las contribuciones IRA y Roth IRA. Puede convertir dinero de IRA en Roth en cualquier momento y no hay un límite máximo en la cantidad que puede convertir.