10 Banderas rojas para una auditoría de su empresa canadiense

¿Realmente pasearías por el campo de un granjero agitando una bandera roja, confiando en que el toro estaba dormido?

Si trabaja por cuenta propia, esto es exactamente lo que hace cada vez que presenta su impuesto a la renta canadiense, excepto que cuando se trata de la Agencia Tributaria de Canadá (CRA), el toro siempre está despierto y es realmente , realmente es fácil llamar su atención.

Debido a que la CRA analiza minuciosamente las declaraciones de impuestos de las pequeñas empresas, los canadienses que trabajan por cuenta propia siempre tienen un mayor riesgo de ser auditados que aquellos que son empleados de otros.

Y si bien no hay una forma segura de evitar una auditoría de CRA, puede reducir las probabilidades al evitar activadores de auditoría conocidos.

Si desea disminuir las posibilidades de que su pequeña empresa sea auditada por la CRA, evite estos factores desencadenantes de atención en su impuesto sobre la renta:

1) Discrepancias en los ingresos.

Tenga en cuenta que sus ingresos se compararán en todos los formularios de impuestos, por lo que los ingresos que declare en su formulario de impuestos se compararán con los ingresos declarados en su declaración de impuestos GST, la declaración de impuestos de su cónyuge, e "información sobre declaraciones de impuestos con información provista por empleadores, instituciones financieras y otros terceros". Si no coinciden, es tiempo de auditoría.

2) Siendo un valor atípico.

Declarar ingresos comerciales significativamente más altos o más bajos que la norma en su industria también generará interés inmediatamente. La CRA tiene amplia información sobre los márgenes de ganancias y los ingresos para varias industrias y comparará sus ingresos con lo que es "habitual" para dicha empresa.

3) Deducción de grandes gastos comerciales.

Si bien la posibilidad de deducir los gastos comerciales de su impuesto sobre la renta es una de las grandes ventajas impositivas de operar una empresa, debe tener cuidado al respecto. Los gastos de publicidad y promoción, comidas y entretenimiento, viajes, misceláneos y de intereses son de particular interés para la CRA, según Presley and Partners.

Reclamar grandes deducciones en cualquiera de estas áreas es como exponer una salita.

Aprenda los pormenores de reclamar comidas y gastos de entretenimiento.

4) Reclamar la deducción de la oficina en el hogar.

La deducción de la oficina en el hogar es una gran oferta porque si usted califica para ella, puede deducir un porcentaje de su renta, impuestos sobre bienes inmuebles, servicios públicos, cuentas telefónicas, seguro y otros costos. Pero debido a que para reclamar esta deducción debe usar el espacio de trabajo en su hogar solo para obtener ingresos comerciales y usarlo regularmente para reunirse con clientes, clientes o pacientes, la mayoría de las pequeñas empresas no califican, y el CRA lo sabe. Si no está utilizando el espacio de su oficina doméstica exclusivamente para fines comerciales, omita esta deducción.

5) Reivindicación del 100% de uso comercial de un vehículo.

MK & Associates llama para reclamar esto en su carne roja de impuesto a la renta para los agentes de CRA. Los agentes saben que es extremadamente raro que una persona realmente use un vehículo el 100% del tiempo para hacer negocios, especialmente si no hay otro vehículo disponible para uso personal y lo zona en consecuencia. También es una deducción fiscal particularmente fácil para los auditores el no permitir porque poca gente mantiene los registros requeridos correctamente. Aprenda cómo mantener un libro de registro para reclamar los gastos de vehículos de motor.

6) Cambios en préstamos para accionistas y grandes saldos.

Los dueños de negocios corporativos también deben tener en cuenta que los cambios en los préstamos de los accionistas o en los saldos deudores también son banderas rojas. El CRA busca gastos personales registrados como gastos comerciales y préstamos tomados de una compañía.

7) Dirigir un negocio intensivo en efectivo.

La CRA se da cuenta de que las empresas que tienen muchas oportunidades de recibir efectivo también tienen mucha tentación de no declarar todos sus ingresos gravables. Por lo tanto, si opera un negocio como un restaurante, peluquería, bar u otro negocio minorista, opera un impuesto o es un contratista de renovación o mejoramiento del hogar, espere un control adicional desde el principio.

8) Pérdidas recurrentes.

Las pérdidas suceden. Y una sola pérdida comercial no es en sí misma una auditoría. Pero varios años seguidos de pérdidas provocarán uno, especialmente cuando las pérdidas comerciales se hayan utilizado para compensar otros ingresos.

Recuerde, para calificar como negocio, tiene que haber una expectativa razonable de ganancias, y la idea de la CRA de lo que es razonable puede diferir sustancialmente de la suya.

9) Hacer grandes deducciones caritativas.

Una vez más, este es el problema de caer fuera de la norma. La Agencia de Ingresos de Canadá sabe exactamente cuánto pagan los contribuyentes en su nivel de ingresos a obras de caridad, por lo que aparece una bandera roja cuando sus donaciones caritativas exceden ese número. Es especialmente probable que se revisen las donaciones que involucren bienes de capital.

10) Tener familia en la nómina.

No tiene nada de malo que su cónyuge o hijo trabaje como empleado en su negocio; este tipo de división de ingresos es perfectamente legítimo, siempre y cuando siga las reglas. El problema es que muchas pequeñas empresas no lo hacen, lo que hace que las pequeñas empresas que ponen a su cónyuge o hijo en la nómina sean un objetivo fácil.

La honestidad y la prudencia son las mejores políticas

Si bien es cierto que la CRA realiza cierto número de auditorías cada año solo para verificar el cumplimiento, el control de su pequeña empresa está o no bajo su control. El mantenimiento de registros meticuloso y la honestidad escrupulosa contribuirán en gran medida a mantener a los auditores lejos de su puerta. Y luego, si alguna vez aparecen, no tendrá nada que ocultar y la documentación que necesita para respaldar sus declaraciones de impuestos.

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