¿Por qué pagamos impuestos?

Pagamos impuestos porque los gobiernos federal, estatal y municipal promulgan leyes fiscales. Que los ingresos tributarios pagan por los servicios del gobierno. El gobierno federal recauda aproximadamente lo mismo que el estado y los gobiernos locales combinados.

¿Qué tipo de impuestos hay?

Federal . El gobierno federal recaudará $ 3. 6 billones de impuestos en el año fiscal 2016. Casi la mitad (49 por ciento) proviene de los impuestos a las ganancias personales. Otro tercio (31 por ciento) proviene de los impuestos a la nómina, que también es un impuesto a los ingresos.

Los impuestos corporativos solo pagan el 11 por ciento de la carga. El 8 por ciento restante son los impuestos especiales, aranceles, impuestos a las propiedades y ganancias de las tenencias de la Reserva Federal. Para más información, ver Ingresos fiscales del gobierno federal.

Estado. Estados recaudaron casi $ 1. 7 billones en 2013 (más reciente disponible). Casi un tercio (31. 3 por ciento) de los ingresos del estado proviene del gobierno federal. La mayor parte de esto es para pagar el programa de atención médica de Medicaid para familias de bajos ingresos. Los impuestos a las ventas contribuyen con 23. 4 por ciento. Los pagos a universidades estatales, hospitales públicos y autopistas agregan otro 18. 5 por ciento. Los impuestos a la renta proporcionan 18. 4 por ciento. Los aranceles de licencias estatales, los impuestos sobre el patrimonio y los impuestos a las indemnizaciones proporcionan 5. 98 por ciento. El 2.7 por ciento restante proviene de los impuestos a la renta corporativos. (Fuente: "The State of State Tax Policy", Tax Policy Center, 2013)

Local. Esta categoría incluye ciudades, distritos escolares y condados. Recolectaron casi $ 1. 5 billones en 2013.

Reciben el 32 por ciento de sus ingresos de los gobiernos estatales, principalmente para ayudar a los distritos escolares. El cuatro por ciento proviene directamente del gobierno federal para viviendas de bajos ingresos. Los impuestos a la propiedad contribuyen 29. 7 por ciento. Los honorarios por agua, alcantarillado y parquímetros agregan 22. 8 por ciento. Los impuestos de venta proporcionan 2. 9 por ciento.

Algunas ciudades cobran tarifas de estadía y licencia comercial, suministrando 2. 3 por ciento a la base total de ingresos locales. Otras ciudades también cobran impuestos a la renta, proporcionando 1. 9 por ciento al total. (Fuente: "El estado de la política fiscal local", Tax Policy Center, 2013).

¿Cómo utiliza el gobierno los impuestos?

Federal. La Constitución le otorga al Congreso "el poder de establecer y recaudar impuestos". Pero cuando llega el Día de Impuestos cada mes de abril, sentimos que gran parte de nuestros ingresos entra en un agujero negro llamado IRS. No vemos cómo nuestro dinero duramente ganado se traduce en servicios gubernamentales. Eso se debe a que el gasto nacional más grande es el pago a las personas mayores de la Seguridad Social. Eso es más de $ 900 mil millones. Pero eso proviene de nuestros impuestos sobre nómina e inversiones del Fondo Fiduciario de la Seguridad Social. Piense en estos impuestos como un ahorro para su futuro.

El próximo servicio más grande es Defensa, con casi $ 775 mil millones. Eso incluye agencias de apoyo como Homeland Security y Veterans Administration.Es difícil medir el beneficio que recibe de esto. Eso es porque previene ataques que posteriormente no sucedieron. También se gasta en el extranjero en guerras. Para más información, ver U. S. Military Spending.

El tercer servicio más grande es Medicare, con casi $ 600 mil millones.

Los impuestos de nómina solo cubren el 60 por ciento de estos gastos. Al igual que la Seguridad Social, está pagando los servicios que recibirá después de que cumpla 65 años.

Medicaid es el cuarto servicio más grande, con casi $ 400 mil millones. Usted solo recibe esto si su ingreso cae por debajo de cierto nivel. Incluso si nunca lo necesita, se beneficia al seguir ayudando a los niños de bajos ingresos y a sus familias a recibir atención preventiva. Sin él, utilizan la costosa sala de emergencias del hospital como médico de atención primaria. En última instancia, paga por ello a través de tarifas más altas de hospital y seguro. Los estudios también han demostrado que la atención médica es fundamental para permitir que los niños se conviertan en miembros productivos de la sociedad.

Aproximadamente $ 225 mil millones se destinan a intereses sobre la deuda nacional. Eso es porque el Congreso rutinariamente excede el gasto. Sus gobiernos estatales y locales deben cumplir con las leyes de presupuesto equilibrado; de lo contrario, también gastarían demasiado.

El déficit del presupuesto federal se agrega a la deuda cada año. No es realmente un servicio. Por otro lado, nos permite recibir servicios ahora que no tenemos que pagar hasta el futuro. Para más información, vea Deficit Spending.

Todos los demás programas de jubilación de bienestar y gobierno suman $ 600 mil millones combinados. Todas las demás agencias gubernamentales, como Educación ($ 70 mil millones), Energía ($ 30 mil millones) y NASA ($ 18 mil millones) totalizan $ 450 mil millones. Para más información, vea ¿A dónde van sus dólares de impuestos federales?

Estado. El mayor gasto estatal ($ 500 mil millones) es para servicios sociales, incluidos Medicaid, asistencia social y vivienda pública. Eso se debe a que los estados administran fondos federales para estos programas. Tiene sentido que la siguiente categoría más grande sea la administración ($ 377 mil millones). La mayor parte de esto ($ 278 mil millones) es para la jubilación de los empleados y otros beneficios. Los estados gastan $ 284 mil millones en educación, $ 116 mil millones en transporte y $ 114 mil millones en salud y hospitales. En total, los estados gastan $ 1. 5 billones cada año. (Fuente: Análisis del autor de "Datos de la Encuesta del Gobierno Estatal y Local del 2014", del Censo de los Estados Unidos.)

Local. El mayor gasto local ($ 631 mil millones) es para educación y bibliotecas. Los servicios de agua y alcantarillado cuestan $ 212 mil millones. El administrador es el siguiente, con $ 184 mil millones. Solo $ 46 mil millones de esto se destinan a la jubilación, pero muchas ciudades carecen de fondos. Detroit, Michigan, y Stockton, California se declararon en bancarrota en parte debido a las pensiones con fondos insuficientes. Dejaron de pagar sus bonos municipales para poder proteger las pensiones y mejorar otros servicios. El gobierno local paga $ 164 mil millones en servicios de policía y bomberos, $ 145 mil millones en transporte y $ 141 mil millones en salud y hospitales. El bienestar y la vivienda pública cuesta $ 93 mil millones, y los parques cuestan $ 41 mil millones. En total, los gobiernos locales gastan $ 1. 6 trillones anualmente.(Fuente: Análisis del autor de "Datos de la Encuesta del Gobierno Estatal y Local del 2014", del Censo de los Estados Unidos.)

¿Quién decide?

Federal . O el presidente o un miembro del Congreso puede sugerir un impuesto. La mayoría de los impuestos han comenzado en la Casa Blanca. El Presidente normalmente lo mencionará en el discurso del Estado de la Unión. También estará en el presupuesto. El Departamento del Tesoro redacta la legislación. El Presidente entonces lo presenta al Congreso.

Comienzan los impuestos en la Cámara de Representantes de los Estados Unidos. El Comité de Medios y Arbitrios de la Cámara de Representantes debe aprobarlo primero. El Comité revisa la nueva ley. Llama a expertos para ponderar los pros y los contras. Los líderes de la industria discuten cómo afectará sus negocios. Pide al Secretario del Tesoro que explique los detalles. Incluso le da al público la oportunidad de influir. El Comité luego vota sobre el nuevo impuesto. Borra la legislación que se presenta a la Cámara.

Una vez que la Cámara lo aprueba, el proyecto de ley va al Comité de Finanzas del Senado de EE. UU. Tiene sus propias audiencias. Luego escribe su propia legislación que somete al pleno del Senado. Si el Senado está de acuerdo con el proyecto de ley de la Cámara, lo envía al Presidente para su firma.

Con más frecuencia, el Senado presenta su propia versión. Eso es porque la Cámara y el Senado tienen sus propias agendas. El Senado envía su versión a la Cámara. Si la Cámara no está de acuerdo, se forma un Comité de la Conferencia para resolver las diferencias. Esa versión final se envía al Presidente para su firma. Para entonces, puede haberse convertido en una factura completamente diferente.

Por lo tanto, todo el proceso es una negociación gigante entre funcionarios electos de diferentes estados y partidos. Varios grupos de presión de la industria también son influyentes. También pesan los grupos de interés especiales y generales. (Fuente: "Escritura y promulgación de legislación tributaria", Departamento del Tesoro de los EE. UU.)

Estado. La legislatura de cada estado decide qué tipo de impuestos imponer. También aprueban aumentos de tarifas. Deben determinar si los impuestos serán suficientes para pagar el gasto. También deben comparar su estructura tributaria con las de los estados competidores. (Fuente: "Manual de políticas impositivas para las legislaturas estatales", Conferencia Nacional de Legislaturas Estatales, febrero de 2010)

Local. La mayoría de las autoridades impositivas tienen representantes electos, como ayuntamientos, juntas o comisiones. Ellos deciden los tipos de impuestos para su jurisdicción.