¿Cuándo y por qué necesitaría un abogado de impuestos? Los abogados de impuestos

Hay contadores y hay abogados. Ambos están allí para ayudarlo en su hora de necesidad, pero el término "abogado" tiene un tono más siniestro porque implica que no solo está luchando contra los números: está luchando contra la ley.

Hasta cierto punto, esto es exacto. Los abogados de impuestos pueden manejar ciertas cosas que los contadores no pueden, aunque no necesariamente tiene que estar en la lucha de su vida antes de que los servicios de un abogado, en lugar de los de un contable, puedan ser útiles.

Los abogados de impuestos son abogados que se especializan en el complejo y técnico campo de la legislación fiscal. Son los mejores para manejar problemas complejos, técnicos y legales asociados con su situación fiscal. Un abogado de impuestos puede intervenir después de que tenga un problema, pero consultar con uno por adelantado también puede ayudarlo a evitar problemas.

¿Cuándo necesitaría un abogado fiscal?

El Servicio de Rentas Internas tiene muchos dedos en la mano y no todos pertenecen a declaraciones de impuestos individuales. Los estados deben presentar declaraciones y las empresas también deben hacerlo. Es posible que necesite la ayuda de un abogado de impuestos al manejar cualquiera de estos tipos de situaciones:

• Anticipa tener un patrimonio sujeto a impuestos cuando muera. A partir de 2017, esto significa que espera que el valor total de su patrimonio supere los $ 5. 49 millones, o $ 10. 98 millones si está casado, aunque este umbral tiende a aumentar anualmente. Sus herederos tendrían que pagar un impuesto sobre el patrimonio de hasta el 40 por ciento del saldo sobre estas cantidades a partir de 2017. Un abogado fiscal puede ayudarlo a diseñar estrategias de planificación patrimonial para ayudarlo a mantenerse por debajo del umbral de exención y evitar una gran parte de su bienes yendo a impuestos.

• Estás comenzando un negocio. ¿Qué tipo de entidad comercial debería configurar? ¿Quieres incorporar? ¿Puede funcionar como propietario único? Cualquier configuración empresarial que elija tendrá ramificaciones tributarias. El asesor legal puede asesorarlo sobre la estructura y el tratamiento impositivo de su empresa, incluidos algunos asuntos no tributarios que de otra manera no habría considerado.
• Participa en negocios internacionales y necesita ayuda con contratos, tratamiento fiscal y otros asuntos legales.
• Planea presentar una demanda contra el IRS, usted está bajo investigación criminal por parte del IRS o desea solicitar una revisión independiente de su caso ante el Tribunal Tributario de los EE. UU. En estos casos, querrá a alguien que esté familiarizado con un tribunal. Si bien algunos que no son abogados pueden representar a los clientes en el tribunal, es mejor que se relacione con alguien que conoce bien la ley. Esto es especialmente cierto si ha cometido fraude fiscal, como reclamar deducciones o créditos a los que realmente no tenía derecho. Su relación con su abogado y todo lo que le diga o confíe en él normalmente es privilegiada.Esto significa que no tiene ninguna obligación legal o deber de divulgarlo a la corte. Esto no siempre es así para los contadores.

Lo que debe buscar

Los abogados de impuestos deben tener un título de Juris Doctor, comúnmente conocido como J. D. Deben ser admitidos en el colegio de abogados estatal. Pero estos son solo los requisitos mínimos para practicar cualquier tipo de ley. Además, los abogados tributarios deberían tener capacitación avanzada en derecho tributario. La mayoría tendrá un título de maestría en leyes (LL.M.) en impuestos, conocido como LL. M.

Algunos abogados de impuestos también tienen antecedentes en contabilidad, aunque en su mayoría no se involucran en la preparación de declaraciones de impuestos. Su experiencia se centra más en las implicaciones legales de las situaciones impositivas, no en ahorrarle tantos dólares de impuestos como sea posible. Sin embargo, si se enfrenta a una contabilidad compleja, así como a un asunto legal, es posible que desee buscar un abogado que también sea un contador público certificado para que pueda cubrir ambas bases. Son raros, y a menudo son caros, pero están por ahí.

Preguntas que debe hacer

Aquí hay algunas cosas de las que puede que quiera asegurarse cuando se reúna inicialmente con un posible abogado de impuestos:

• ¿Es admitido en el colegio de abogados?
• ¿En qué se especializa?
• ¿Cuánto cobra el abogado?
• Si no puede ayudarlo personalmente, ¿puede derivarlo a otro abogado de impuestos que pueda estar más familiarizado con su tipo de problema?

Asistencia legal gratuita y de bajo costo

Las clínicas impositivas brindan asistencia legal gratuita o de bajo costo a contribuyentes de bajos ingresos en todo Estados Unidos. Las clínicas tributarias son financiadas en parte por subvenciones del Defensor Nacional del Contribuyente. Puede encontrar una lista completa de clínicas de impuestos de bajos ingresos en el sitio web del Defensor del Contribuyente.