Evitación de impuestos y evasión fiscal: ¿cuál es la diferencia?

¿Cuál es la diferencia entre la evasión de impuestos y la evasión de impuestos?

Los términos "evasión de impuestos" y "evasión de impuestos" a menudo se usan indistintamente, pero son conceptos muy diferentes. Básicamente, la evasión fiscal es legal, mientras que la evasión fiscal no lo es.

Las empresas se meten en problemas con el IRS cuando evaden los impuestos de forma intencional. Pero su empresa puede evitar pagar impuestos, y su preparador de impuestos puede ayudarlo a hacerlo.

¿Qué es la evasión de impuestos?

La evasión fiscal es la minimización legítima de impuestos, utilizando métodos aprobados por el IRS. Las empresas evitan los impuestos tomando todas las deducciones legítimas y protegiendo los ingresos de los impuestos mediante el establecimiento de planes de jubilación de empleados y otros medios, todos legales y bajo el Código de Rentas Internas o códigos de impuestos estatales.

Algunos ejemplos de evasión de impuestos:

• Tomando deducciones de impuestos legítimas para minimizar los gastos comerciales y, por lo tanto, reducir su factura de impuestos comerciales.
• Configurar un plan de aplazamiento de impuestos , como un plan IRA, SEP-IRA o 401 (k), para retrasar los impuestos hasta una fecha posterior.
• Tomando créditos fiscales para gastar dinero con fines legítimos, como tomar un Crédito Tributario por Oportunidad de Trabajo

¿Qué es la evasión de impuestos?

Evasión de impuestos , por otro lado, es la práctica ilegal de no pagar impuestos, al no informar los ingresos, informar los gastos no legalmente permitidos, o al no pagar los impuestos adeudados.

La evasión de impuestos se piensa con mayor frecuencia en relación con los impuestos a la renta, pero la evasión de impuestos puede ser practicada por las empresas sobre los impuestos a las ventas estatales y sobre los impuestos sobre el empleo.

De hecho, la evasión de impuestos se puede practicar en todos los impuestos que una empresa debe.

La evasión fiscal es el acto ilegal o la práctica de no pagar los impuestos que se deben. En las empresas, la evasión de impuestos puede ocurrir en relación con los impuestos a la renta, los impuestos sobre el empleo, las ventas y los impuestos indirectos, y otros impuestos federales, estatales y locales.

Ejemplos de prácticas que se consideran evasión de impuestos:

Se considera evasión de impuestos si conscientemente no informa los ingresos.

Ingresos que no informan (reclaman menos ingresos de los que en realidad recibió de una fuente específica

• Proporcionan información falsa al IRS sobre ingresos o gastos comerciales
• Pago insuficiente deliberado de los impuestos adeudados
• Subestimación sustancial de sus impuestos (declarando un monto de impuestos en su declaración que es menor que el monto adeudado por los ingresos que informó).

Ejemplos de fraude tributario por empleo

La evasión no se limita a las declaraciones de impuestos. Las empresas que tienen empleados pueden estar cometiendo evasión fiscal de varias maneras:

• No retención / piramización: Un empleador no puede retener el impuesto federal sobre la renta o los impuestos FICA de los cheques de pago de los empleados, ni retiene pero no informa y paga estos impuestos sobre nómina.
• Leasing de empleo, que el IRS explica que está contratando un servicio de nómina externo que no entrega los fondos al IRS.
• Pagar a los empleados en efectivo y no informar algunos o todos estos pagos en efectivo.
• Presentar informes de impuestos falsos sobre nómina o no presentar estas declaraciones.

Aquí hay algunos otros errores impositivos que hacen los dueños de negocios que se consideran evasión fiscal.

Esta no es una lista exhaustiva, sino solo una muestra de los tipos de estrategias de evasión de impuestos que el IRS está buscando.

Evasión fiscal vs. fraude fiscal

El fraude fiscal es básicamente lo mismo que la evasión fiscal. El fraude puede definirse como "un acto de engaño o tergiversación", y eso es lo que hace alguien que evade los impuestos: engañar al IRS sobre los ingresos o los gastos.

Cómo evitar los cargos por evasión de impuestos

Si bien la evasión de impuestos puede parecer deliberada, usted puede estar sujeto a multas y sanciones del IRS por estrategias impositivas que consideran ilegales y que no sabía que estaba practicando.

La mejor forma de evitar ser acusado de evasión de impuestos es conocer las leyes fiscales para impuestos sobre la renta e impuestos sobre el empleo. Por ejemplo, saber qué deducciones son legales y los requisitos de mantenimiento de registros para las deducciones es un factor importante para evitar una auditoría. Para los empleadores, conocer los informes de nómina y los requisitos de pago lo ayudarán a mantenerse alejado de los problemas.

Obtenga un profesional de impuestos honesto y cuidadoso para ayudarlo con sus impuestos. Escuche a su preparador de impuestos y mantenga registros excelentes de todos los ingresos y gastos, incluso si tiene un negocio basado en efectivo. Y siga leyendo artículos de este sitio y de otros para obtener más información sobre lo que constituye evasión de impuestos.

El costo de la evasión de impuestos

Algunos casos de evasión de impuestos pueden ser revisados ​​en la corte de impuestos, pero otros son entregados a la división criminal del IRS para su enjuiciamiento. Incluso si el contribuyente finalmente es declarado inocente, los costos en tiempo y dinero son enormes.

Debido a que la evasión de impuestos se considera intencional y "intencional", el IRS puede presentar cargos penales contra los condenados por evasión de impuestos. Las penas pueden incluir tiempo en la cárcel, así como multas y sanciones sustanciales. Esta página del IRS sobre las multas por fraude fiscal es un recordatorio aleccionador del costo de intentar hacer trampa en los impuestos.

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