IRA tradicional o IRA Roth: cómo determinar cuál es la mejor

¿Intenta averiguar si debe financiar una IRA Roth o una IRA tradicional?

Con el Roth, usted deposita los fondos después de impuestos, crecen libres de impuestos y no tienen impuestos al momento del retiro. Con las contribuciones al plan de jubilación "tradicional", usted obtiene una deducción fiscal cuando deposita los fondos, crece con impuestos diferidos y se grava con el retiro.

Entonces, ¿qué es mejor?

Solo hay una forma de saberlo con certeza. Eche un vistazo a su tasa impositiva marginal actual en relación con su tasa impositiva marginal proyectada en la jubilación.

Echemos un vistazo a por qué su tasa impositiva marginal es tan útil para determinar a qué tipo de cuenta contribuir.

Por qué las tasas impositivas marginales son tan útiles

Digamos que usted es dueño de una casa con una hipoteca y detalla las deducciones cada año. Supongamos que generalmente tiene alrededor de $ 18,000 por año de deducciones detalladas. El uso de las tasas impositivas de 2016 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta significa:

• No pagará impuestos sobre los primeros $ 18, 000 de ingresos imponibles.
• Los próximos $ 18, 550 de la renta imponible se gravan al 10%.
• Los siguientes $ 18, 551 a $ 75, 300 de los ingresos gravables se gravan al 15%.

Ahora supongamos que usted y su cónyuge ganan $ 72,000 combinados por año.

• No paga impuestos sobre los primeros $ 18,000 debido a sus deducciones detalladas, por lo que tiene $ 52,000 de ingresos gravables.
• $ 18, 550 de su ingreso gravable está gravado al 10% y los siguientes $ 35, 450 están gravados al 15%.

Si coloca $ 5,000 en una IRA tradicional o 401 (k) le ahorra $ 750 de impuesto a la renta federal este año a una tasa del 15%.

¿Pero cuál será su tasa de impuesto cuando retire ese dinero en algún momento en el futuro? Por ejemplo, podría estar en la tasa impositiva del 25% en el momento de la jubilación, lo que significa que pagaría $ 1, 250 en impuestos sobre esos $ 5,000 cuando lo retire.

Si cree que su tasa de impuestos puede ser mayor en el futuro, las contribuciones deducibles del plan de jubilación pueden no ser el camino correcto.

Ahora tiene sentido ahorrar un 15% en impuestos cuando ingresas el dinero, pero pagas el 25% en impuestos cuando lo sacas. ¡Ese no es un movimiento inteligente!

La planificación fiscal ayuda

Un poco de planificación impositiva cada año puede ayudarlo a determinar qué tipo de contribución es la mejor. Veamos un ejemplo.

Laura es una agente de bienes raíces, de 54 años. Sus ingresos varían de un año a otro. Ella financia una cuenta IRA tradicional cada año (una contribución deducible) para que pueda ahorrar tanto como sea posible en impuestos … o eso cree ella.

A medida que la economía se desaceleró, los ingresos de Laura fueron menores de lo que habían sido cuando comenzó su financiamiento regular de IRA. Laura decidió hacer un poco de planificación fiscal y ejecutó una proyección de impuestos. Tenía muchos gastos comerciales deducibles y pudo detallar sus deducciones.Estimó que no pagaría ningún impuesto federal sobre la renta durante el año, solo el impuesto al trabajo por cuenta propia. Una contribución deducible o IRA tradicional le ofrecería su pequeño beneficio fiscal.

Una opción mucho mejor para ella durante sus años de bajos ingresos * es financiar una Roth IRA o Roth 401 (k), que tampoco ofrece deducción fiscal, pero una vez que el dinero está en la Roth toda la inversión los ingresos obtenidos son libres de impuestos, tanto ahora como en el futuro, y los Roth tienen una ventaja única en la jubilación: los ingresos que retira de una cuenta Roth IRA no están incluidos en la fórmula que determina cuánto de sus beneficios de Seguridad Social estarán sujetos a impuestos.

Tener fondos de Roth IRA para retirarse al jubilarse ayudará a Laura a minimizar la cantidad de impuestos que pagará.

Cada año, Laura necesita realizar una proyección de impuestos para poder estimar su rango impositivo marginal y determinar qué tipo de cuenta es más ventajosa para ella. Esta estrategia agregará miles de dólares extra después de impuestos disponibles para Laura una vez que se jubile.

Por ejemplo, supongamos que Laura tiene cinco años de bajos ingresos en los que tiene más sentido contribuir con un Roth, ya que no podría usar la deducción si realizara una contribución del IRA tradicional. Ella acumula $ 25,000 en su Roth y gana $ 5,000 en intereses durante los diez años. En el momento de la jubilación todavía está en el grupo impositivo del 15%, no paga ningún impuesto por los retiros de su Roth, por lo que ahorra un 15% de $ 30, 000 o $ 4, 500 en relación con lo que hubiera pasado si hubiera continuado financiando un IRA tradicional cada año.

* Debe haber obtenido ingresos para realizar una contribución de IRA Tradicional o Roth.