Finanzas comerciales: ¿debería ofrecer crédito a los clientes?

Desarrollar una política de crédito es algo que una empresa eventualmente tiene que enfrentar. Una de las decisiones básicas que debe tomar al iniciar un negocio es si va a extender o no el crédito a otras empresas y consumidores. Esta es una decisión que debe tomarse muy en serio, ya que afectará su flujo de caja e incluso su ganancia.

Aquí hay seis factores que debe considerar al desarrollar una política de crédito y que deberían influir en su decisión de otorgar o no crédito a los clientes.

Debe otorgar crédito solo si los aspectos positivos de hacerlo superan los negativos. A menudo, esto es difícil de determinar.

1. El efecto en los ingresos de ventas

   La razón por la que otorgaría crédito en primer lugar es para que sus clientes puedan retrasar el pago. Esto es conveniente para sus clientes y probablemente gane clientes para usted, pero no es tan conveniente para usted y su línea de fondo, al menos de manera inmediata. Los ingresos por ventas de la venta que realizó a su cliente se retrasarán ya sea para el período de descuento o el período de crédito, o tal vez más si el cliente llega tarde a realizar el pago. Lo bueno es que puede aumentar sus precios si ofrece crédito.

   Tienes una compensación. La posibilidad de más clientes y mayores precios de venta si ofrece crédito a cambio de posibles pagos atrasados ​​y retrasados. Desafortunadamente, es difícil cuantificar esto.

2. El efecto sobre el costo de los bienes vendidos

   Si vende productos o servicios, debe tenerlos disponibles y, en el caso de los productos, en stock, cuando se realice una venta. Cuando extiende el crédito, eso significa pagar por ese producto o servicio para tenerlo en existencia pero no recibir el pago inmediatamente después de la compra. Aunque finalmente recibirá un pago, su empresa debe tener suficiente flujo de efectivo para compensar el retraso en el pago. Además, pierde cualquier ingreso de interés que pueda haber ganado con ese dinero.

   Nuevamente, tiene una compensación. Esta vez se trata de más clientes y precios de venta más altos a cambio de ingresos por intereses perdidos y un flujo de caja temporalmente más bajo.

3. La probabilidad de deudas incobrables

   Si una empresa realiza todas sus ventas en efectivo, no hay posibilidad de deudas incobrables o deudas que no pueda cobrar. Si cualquier porcentaje de las ventas de la compañía es a crédito, existe la posibilidad de que usted, como propietario de un negocio, tenga deudas incobrables o deudas que nunca cobrará. Cuando desarrolle su política de crédito, debe permitir un porcentaje de sus cuentas de crédito que nunca se pagará.

   La compensación aquí es que algún porcentaje de sus ventas de crédito nunca será pagado. Debe decidir si este factor vale más clientes y precios de venta más elevados.

4. Ofrecimiento de un descuento en efectivo

   Particularmente cuando ofrece crédito de empresa a empresa (B2B), la mayoría de las empresas ofrecen a otras empresas un descuento en efectivo. En otras palabras, si la empresa paga la factura dentro del período de descuento, esa empresa obtiene un descuento. Si no pagan dentro del período de descuento, entonces deben pagar dentro del período de crédito o el período original dentro del cual vence la factura.

   Los descuentos en efectivo a menudo se establecen como este ejemplo: 2/10, neto 30. Si esos son sus términos de crédito, significa que ofrece un descuento del 2% si la factura se paga en 10 días. Si no toma el descuento, la factura vence dentro del período de crédito de 30 días.

   ¿Recibir su dinero en 10 días vale el descuento del 2% que ofrece? Esa es la compensación que tiene con respecto a los descuentos en efectivo y si debe ofrecerlos.

5. Hacer frente a la deuda

   Si usted, como propietario de un negocio, decide ofrecer crédito a sus clientes, es probable que tenga que endeudarse para financiar sus cuentas por cobrar. Como una pequeña empresa, es posible que no pueda permitirse vender sus productos o servicios sin un pago inmediato, a menos que tenga una buena base de capital de trabajo. Si tiene que contraer deudas, debe tener en cuenta el costo del endeudamiento a corto plazo como parte de su decisión de ofrecer crédito.

   Ofrecer crédito a sus clientes es una gran decisión con efectos de gran alcance para su empresa. Debes considerar los factores anteriores y más. ¿Ofrecerá el crédito una repetición de negocios? ¿Tiene el tiempo y los recursos para cobrar los pagos atrasados? Toma esta decisión sabiamente.