9 Negocios Deducciones fiscales a tomar con precaución

Como propietario de un negocio, puede tomar todos los gastos comerciales legítimos como deducciones de impuestos, para reducir su impuesto comercial. Pero algunas deducciones de impuestos comerciales son más fáciles de entender que otras.

Por ejemplo, tomar una deducción por el costo de los suministros es bastante sencillo, y la deducción y el interés en las compras comerciales es bastante fácil de calcular.

Algunos gastos impositivos comerciales difíciles de deducir

Pero para otros gastos comerciales, no es fácil determinar qué es deducible y qué no.

Por lo tanto, esta lista de 7 gastos comerciales que debe tener precaución al tomar. Esto no quiere decir que no sean gastos comerciales legítimos, pero estos gastos están en esta lista porque la deducción puede ser limitada, o un disparador de auditoría, o simplemente complicado de calcular.

Demostración de deducciones para gastos comerciales

Primero, una advertencia general para los dueños de negocios: la forma más común en que el IRS recibe contribuyentes comerciales en una auditoría es por no tener los documentos para probar las deducciones. Asegúrese de tener los registros comerciales que necesita.

Aquí está la lista de deducciones de impuestos comerciales para tomar con precaución:

1. Gastos de manejo de negocios

Deducir los gastos por el uso de su automóvil o de un automóvil de la empresa para la conducción comercial es complicado y una señal de alerta de auditoría.

Primero, para deducir los gastos por el uso comercial de su automóvil, debe manejar al menos el 50% del tiempo para fines comerciales. Luego, DEBE poder mostrar excelentes registros a la hora para demostrar el propósito comercial de todos los gastos de manejo de negocios, ya sea que tome los gastos de millaje estándar o los gastos reales.

2. Deducciones de espacios comerciales en el hogar

El IRS examina detenidamente los intentos de reclamar una deducción por un espacio comercial en el hogar. En particular, el IRS quiere asegurarse de que el espacio se use ÚNICAMENTE para fines comerciales. Incluso un uso personal una vez al año puede negar la deducción. Segundo, tenga cuidado de deducir solo la cantidad real de espacio utilizado para el negocio y asegúrese de no tener nada personal en ese espacio.

El IRS puede ir a su casa y verificar.

3. Regalos para empleados, bonificaciones y premios

Esto suena como una obviedad: todos los tipos de obsequios, premios y bonificaciones de empleados deben ser deducibles para usted; recompensar a los empleados es ciertamente un gasto comercial permitido. Pero existen límites en algunos de estos artículos (los obsequios, por ejemplo, deben ser pequeños), y también debe tener en cuenta que algunos de estos (bonificaciones, por ejemplo) son gravables para el empleado. Muchas cosas en las que pensar antes de que se agote y compre algo para los empleados.

4. Cuotas a clubes y organizaciones

Los dueños de negocios deben ser capaces de unirse a clubes para conectarse en red y para interactuar con otras empresas en profesiones similares.Pero no todas las cuotas del club son deducibles, por ejemplo, olvídate del club de golf, incluso si haces negocios mientras estás en el curso. Y algunas cuotas y gastos del club están estrictamente prohibidos, como las organizaciones políticas.

5. Gastos de viajes de negocios

Al igual que los gastos de conducción comercial, los gastos de viajes de negocios son limitados en cantidad y restringidos. ¿Puede deducir el costo de llevar a su cónyuge en un viaje de negocios? Depende de varios factores. ¿Puedes deducir el costo del viaje desde casa? ¿Qué tal viajar al extranjero? Sí, es complicado.

6. Comidas y entretenimiento

Ha pasado mucho tiempo desde que los gastos de comidas y entretenimiento fueron completamente deducibles. Ahora, está limitado al 50% de los gastos permitidos. ¿Y el entretenimiento con fines promocionales? (Eso pasa a ser deducible, si puede averiguar qué significa "promocional"). Y algunos gastos de entretenimiento son deducibles, mientras que otros no.

7. Depreciación en activos comerciales

Esta es probablemente la deducción de impuestos comerciales más complicada. Las leyes siguen cambiando y los límites y las restricciones a la depreciación acelerada cambian cada año. Ahora, como resultado de la Ley PATH de 2015, los montos para las deducciones de la Sección 179 y la depreciación adicional se han estabilizado un tanto. Eso significa que usted y su profesional de impuestos pueden hacer algunos planes de impuestos. Pero necesitará la ayuda de alguien que esté familiarizado con los detalles de la depreciación; es complicado, créanme.

8. Donaciones a organizaciones benéficas

Las corporaciones pueden deducir donaciones a organizaciones benéficas. Para todos los demás tipos de negocios, las donaciones de caridad son deducibles solo a través de su declaración de impuestos personal.

9. Compra de una computadora

Las computadoras son compras comerciales legítimas pero tienen dos problemas: (1) Una computadora portátil se considera como propiedad listada, y usted debe mantener buenos registros para justificar su uso comercial. (2) Una computadora también se considera un activo de capital y su costo puede depreciarse a lo largo del tiempo. Una parte del costo puede deducirse cada año.

Descargo de responsabilidad

La información en este artículo no pretende ser asesoramiento fiscal o legal. Los impuestos y las regulaciones cambian con frecuencia, y cada situación comercial es única. Discuta posibles deducciones de impuestos con su profesional de impuestos.