3 Limitaciones para donar fondos mutuos a organizaciones benéficas

¿Has pensado en donar fondos mutuos para obras de caridad? Ya sea que hayas sido lo suficientemente generoso como para regalar acciones de tu fondo mutuo a la caridad, entonces necesitarás saber más que solo el impacto positivo de tu donación. Querrá saber las implicaciones fiscales.

No es seguro suponer que recibirá una deducción fiscal federal completa sobre el monto de sus donaciones caritativas de fondos mutuos.

Si bien muchos contribuyentes podrán deducir el regalo a caridad en su totalidad, otros serán limitados.

Hay tres razones comunes por las cuales la deducción fiscal de donaciones caritativas de fondos mutuos puede ser limitada.

Período de tenencia y donaciones caritativas de fondos mutuos

Si obsequió acciones de su fondo mutuo a una organización benéfica elegible, pero mantuvo las acciones durante 12 meses o menos, entonces su deducción fiscal se limita a la cantidad que usted invertido en el fondo - o la base de costo ajustado suponiendo que la base del costo es menor que el valor total de mercado del regalo.

Si posee acciones de más de 12 meses, puede calificar para deducir el valor total de mercado del regalo (para fines del impuesto federal sobre la renta). Vea a continuación para otras limitaciones que pueden aplicar.

Por ejemplo:

• Invertiste $ 1, 500 en un fondo mutuo
• Varios meses después el fondo vale $ 2, 000
• Prestas el valor total de $ 2, 000 a tu organización benéfica favorita 11 meses después usted compra el fondo

• La deducción de impuestos (suponiendo que cumpla con otros requisitos, ver más abajo) está limitada a $ 1, 500

limitaciones de AGI y Donaciones de fondos mutuos de caridad

Si otorga acciones de sus fondos mutuos que se mantienen a largo plazo (12 meses y un día) en obras de caridad, la deducción fiscal se limita al 30% de su ingreso bruto ajustado (AGI).

Si obsequia dinero en efectivo o fondos mutuos que ha tenido a corto plazo (12 meses o menos), entonces el límite de la deducción es el 50% de su AGI.

Si se enfrenta a las limitaciones de AGI de los obsequios caritativos de los fondos comunes de inversión, puede cargar la deducción hasta por cinco años.

Deducciones detalladas y donaciones caritativas de fondos mutuos

Si otorga acciones de sus fondos mutuos a obras de caridad, pero no detalla sus deducciones, no podrá deducir la donación para propósitos de impuestos federales.

Palabras finales sobre donaciones caritativas de fondos mutuos

Las leyes impositivas cambian con frecuencia y las personas se enfrentan a diferentes circunstancias de impuestos sobre la renta. Se recomienda ponerse en contacto con su preparador de impuestos para determinar si las limitaciones anteriores (y otras limitaciones) se aplican en su situación.

Obtenga más información sobre los impuestos a los fondos mutuos con estos enlaces útiles:

Estrategias de inversión para reducir los impuestos sobre la renta

Errores principales con fondos mutuos

Evite la doble imposición de los fondos mutuos

Descargo de responsabilidad: la información en este sitio se brinda únicamente con fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento impositivo o asesoramiento sobre inversiones.Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.