Planes de dividendos de compensación para trabajadores

Una forma en que los propietarios de pequeñas empresas pueden ahorrar en las primas de compensación a los trabajadores es inscribirse en un plan de dividendos (también llamado plan participante). Bajo un plan de dividendos, los asegurados que han controlado con éxito sus pérdidas son recompensados ​​con un pago de dividendos.

Los tipos de planes de dividendos disponibles varían de estado a estado y de asegurador a asegurador. Algunos planes han sido desarrollados por el NCCI.

Otros han sido creados por aseguradores individuales.

Los planes de dividendos pagan dividendos a opción de la junta directiva de la aseguradora. Si la junta no declara dividendos, ninguno será pagado. Por lo tanto, una aseguradora de compensación laboral no puede prometerle que recibirá un dividendo. Si se ha declarado un dividendo, generalmente se paga varios meses después de que una póliza ha expirado.

Requisitos de prima y pérdida

Para calificar para un plan de dividendos, debe cumplir con los requisitos mínimos de prima establecidos por la aseguradora. Para algunos planes, su elegibilidad también puede depender de su índice de siniestralidad. En términos generales, índice de pérdida significa pérdidas divididas por primas con el resultado expresado como un porcentaje. Los cálculos de dividendos se basan en una relación de pérdida ganada . El índice de siniestralidad ganado se calcula dividiendo sus pérdidas incurridas entre su prima ganada para el año póliza.

Pérdidas incurridas significa las pérdidas que ha sufrido durante el período de la póliza.

Para calcular sus pérdidas incurridas, el asegurador agrega los siguientes tres montos:

1. Pérdidas pagas Esta es la cantidad de beneficios pagados a los trabajadores por las lesiones sufridas durante el plazo de la póliza.
2. Reservas de pérdidas Estas son estimaciones de los beneficios que su aseguradora espera pagar por las lesiones sufridas por los trabajadores durante el período de la póliza.
3. Gastos de Ajuste de Pérdidas Estos son gastos en los que ha incurrido su aseguradora para resolver reclamos que surgen de lesiones sufridas durante el año de la póliza. Generalmente, su aseguradora incluirá solo aquellos gastos que pueden asignarse a reclamos específicos.

El término prima ganada significa la prima que se le cobró por un año de póliza basado en su nómina de pago real. Su nómina de pago real está determinada por una auditoría final que se completa después de que su póliza ha expirado.

Por ejemplo, suponga que se le cobró una prima de $ 6,000 a la fecha de inicio de una póliza de compensación laboral que comenzó el 1 de junio de 2015. Después de que su póliza venció el 1 de junio de 2016, su aseguradora realizó una auditoría. El auditor de la prima de la aseguradora determinó que su nómina aumentó durante el período de la póliza, generando una prima adicional de $ 1, 000. Su prima ganada por el término de la póliza fue de $ 7,000 (prima inicial de $ 6,000 más prima adicional de $ 1 000).

Supongamos que su aseguradora pagó $ 2. 000 por una lesión sufrida por un empleado durante el año de la póliza. Su aseguradora incurrió en $ 300 en gastos de ajuste de pérdida. Su índice de pérdida ganada para el período de la póliza fue del 33% ($ 2, 300 / $ 7,000).

Tipos de planes de dividendos

Hay tres tipos básicos de planes de dividendos disponibles para propietarios de pequeñas empresas: planas, variables y planes combinados.

Planes planos de dividendos

Un plan de dividendos plan le paga un porcentaje específico de su prima ganada para el período de la póliza. El dividendo se paga independientemente de su experiencia de pérdida durante ese período de la póliza. Por ejemplo, supongamos que se ha inscrito en un plan de dividendo fijo del 10%. Después del final del período de la póliza, su aseguradora le paga un dividendo del 10% de su prima ganada. Si su prima ganada fue de $ 7,000, su dividendo sería de $ 700. Las pérdidas en las que incurrió durante el año de la póliza no afectan su elegibilidad para el dividendo de ese año. Sin embargo, una mala experiencia de pérdida podría descalificarlo para inscribirse en un plan de dividendos el año siguiente.

Plan de dividendo de escala variable (variable)

Según un plan de dividendo de escala móvil (también llamado plan variable), el dividendo que recibe al final de un año de póliza depende de su prima ganada y su índice de pérdida durante ese año.

Como lo demuestra la tabla a continuación, el dividendo aumenta a medida que aumenta su prima y disminuye su índice de siniestralidad.

Prima anual ganada

Proporción de pérdida 5, 000 a 10, 000 11, 000 a 20, 000 21, 000 a 30, 000 31, 000 a 40, 000

0 a 10% 35% 38% 41% 44%

11 a 20% 31% 34% 37% 41%

21 a 30% 27% 30% 33% 36%

31 a 40% 23% 26 % 29% 32%

41 a 5 0% 10 11 12 13

Más del 50% 0 0 0 0

Suponga que su prima ganada para el año de póliza fue de $ 19,000 y su índice de siniestralidad fue cero. Según el cuadro anterior, su dividendo sería del 38% de $ 19, 000 o $ 7, 220. Si su índice de siniestralidad fue del 15%, su dividendo sería del 34% de $ 19, 000 o $ 6, 460.No ganaría dividendos si su índice de siniestro excediera el 50%.

Planes de combinación

Los planes combinados incluyen elementos tanto de un dividendo fijo como de un plan de escala móvil. Por ejemplo, una aseguradora puede pagar un dividendo del 10% si su prima ganada es de al menos $ 5,000 y un dividendo del 15% si su prima es de al menos $ 10, 000 (y así sucesivamente hasta una prima específica). Los planes de combinación generalmente especifican una relación de pérdida máxima. Si su índice de siniestralidad para el período de la póliza excede el máximo, no recibirá un dividendo.

Modificador de experiencia

Al calcular su prima ganada bajo un plan de dividendos, su aseguradora puede incluir su modificador de experiencia. Por ejemplo, supongamos que su prima ganada fue de $ 10, 000 y su modificador de experiencia fue. 95. Su aseguradora puede calcular su dividendo sobre la base de una prima de $ 9, 500 ($ 10, 000 X. 95).