¿Qué es una cuenta IRA tradicional y quién debe tener una?

Una IRA (cuenta de jubilación individual) tradicional es una cuenta que se usa para ahorrar dólares antes de impuestos para usar en la jubilación. Una IRA puede abrirse en una variedad de lugares, como una correduría, una compañía de fondos mutuos, o incluso en su banco local. El dinero en la cuenta generalmente se puede invertir en acciones, bonos, fondos mutuos o CD, sujeto a la disponibilidad de productos dentro de su cuenta.

La ventaja antes de impuestos

El principal beneficio de una IRA tradicional es que, en la mayoría de los casos, las contribuciones se realizan antes de impuestos.

Esto significa que cuando deposita dinero en el IRA, puede deducir ese monto de su ingreso tributable. Esto se traduce en pagar menos impuestos sobre la renta para el año. Para 2007, la contribución máxima a una IRA tradicional es de $ 4,000 y $ 5,000 si tiene 50 años o más.

Además de recibir la deducción fiscal por adelantado, el dinero en la cuenta crece con impuestos diferidos. Cualquier interés o ganancia de capital de las inversiones no se grava cuando se realizan las ganancias. En cambio, se difieren hasta que se retire el dinero del IRA, en cuyo momento el dinero se grava como ingreso ordinario.

Requisitos de elegibilidad

Cualquier persona con ingresos ganados es elegible para abrir una IRA tradicional, pero existen algunas restricciones sobre quién puede deducir las contribuciones. Existen límites de ingresos que se utilizan para determinar qué parte de las contribuciones son deducibles, si es que hay alguna.

Si actualmente está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo en 2007, la deducibilidad de las contribuciones de IRA tradicionales se elimina gradualmente si su ingreso bruto ajustado modificado es:

• Más de $ 83, 000 pero menor que $ 103, 000 si está casado y presenta una declaración conjunta
• Más de $ 52, 000 pero menos de $ 62, 000 para una persona soltera o cabeza de familia
• Menos de $ 10, 000 para una persona casada presentar una declaración por separado

Si vive con su cónyuge o presenta una declaración conjunta, y su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo pero usted no, la deducción se elimina si su ingreso bruto ajustado modificado es más de $ 156 , 000 pero menos de $ 166, 000.

Requisitos de distribución

Una de las desventajas potenciales de una cuenta IRA tradicional es la distribución forzosa que debe comenzar a los 70 ½ años. Incluso si no necesita el dinero, si no toma al menos la distribución mínima requerida (RMD) cada año, estará sujeto a penas severas. Además, los retiros realizados antes de cumplir 59 años y medio están sujetos a una multa por retiro anticipado además de los impuestos adeudados.

¿Es una cuenta IRA tradicional adecuada para usted?

Si su empleador no ofrece un plan de jubilación, entonces una IRA tradicional generalmente es su mejor opción para ahorrar dinero antes de impuestos para la jubilación.Tenga en cuenta que, dependiendo de si está casado o no y si su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, puede estar sujeto a limitaciones de ingresos.

Para muchas personas, una vez que alcanzan la jubilación, se encuentran en una categoría impositiva más baja que cuando estaban empleados. Esto significa que recibirá una mayor desgravación fiscal sobre las contribuciones durante sus años de trabajo, y más adelante en la vida cuando no esté trabajando y retire este dinero, se le aplicará un impuesto a una tasa más baja. Lamentablemente, es imposible predecir qué sucederá con las tasas impositivas en el futuro, por lo que es importante tener múltiples fuentes de ahorro para la jubilación.