¿Qué es el análisis de razones financieras?

El análisis del índice financiero es una herramienta para investigar y comparar las relaciones entre diferentes piezas de información financiera. Puede usar la información del estado de resultados y el balance general de su empresa para calcular las razones financieras.

Una herramienta valiosa

El análisis del índice financiero puede ser una herramienta valiosa para su pequeña empresa. En primer lugar, debe aprender a calcular las proporciones y comprender lo que significan.

Son una herramienta comparativa de análisis para la liquidez, la rentabilidad, la deuda y la gestión de activos: todas las principales categorías de análisis de razones financieras.

Debe tener índices de industria y / o series de tiempo de su propia firma para una base de comparación. Luego, puede comparar las proporciones de su empresa con las proporciones de otras empresas en su industria y otros trimestres o años de datos para su empresa.

Si realiza un análisis preciso de la relación financiera utilizando datos comparativos, puede aprender mucho sobre la posición financiera de su empresa y hacer los ajustes financieros necesarios para mejorar su rendimiento.

¿Qué razones deben calcularse?

Hay una cantidad de ratios que podría calcular. Al tratar de decidir qué relaciones trabajar, hay algunas estándar que utilizan la mayoría de las empresas comerciales.

El problema con las proporciones es que son inútiles a menos que se las compare con algo. Por ejemplo, si calcula la proporción de deuda de su empresa para un período de tiempo (digamos un año) y es del 50%.

¿Qué significa eso realmente? Todo lo que puede sacar de eso es un índice de deuda que muestra pasivos totales / activos totales, y que el 50% de los activos de su empresa se financian con deuda. No sabes si eso es bueno o malo a menos que tengas algo para comparar.

Análisis de tendencia

Presumiblemente, tiene otros años de datos de balance para su pequeña empresa.

Es muy útil si calcula las razones financieras durante varios años (o trimestres si tiene esa información) para que pueda rastrear las tendencias en su índice.

Puede comparar las proporciones de su empresa con los datos de tendencia. Para completar esta comparación, desea tomar datos del pasado (por ejemplo, el mismo período del año pasado) y compararlos con el presente para ver cómo se desempeña su empresa en una serie de períodos de tiempo.

Análisis de la industria

Tan importante como el análisis de tendencias es el análisis de la industria. Es muy importante, particularmente en el clima económico actual, saber qué está haciendo su industria en comparación con su empresa. Por ejemplo, si las proporciones de su industria son muy diferentes a sus empresas, quiere examinar por qué y quizás tomar medidas.

También puede comparar las proporciones de su empresa con los datos de la industria. Puede recopilar datos de empresas similares en la misma industria, calcular sus índices financieros y ver cómo le está yendo a su empresa en comparación con la industria en general.Idealmente, para obtener una buena imagen financiera de su empresa, debe hacer ambas cosas.