¿Qué hace un representante personal?

Se le pedirá que nombre un número de fiduciarios cuando configure su plan de herencia, y uno de estos es su representante personal. Este individuo se llama comúnmente ejecutor o, si la persona que sirve es mujer, es ejecutora.

El término administrador también se usa en algunos estados, pero si bien los deberes y responsabilidades de un administrador son prácticamente idénticos a los de un representante personal o albacea, un administrador normalmente establece las propiedades intestadas.

Estas son fincas donde el difunto murió sin un testamento, dejó un testamento sin nombrar a un representante personal, o el individuo que eligió no puede o no quiere servir por alguna razón. El tribunal designará a un administrador para que maneje la sucesión del patrimonio en estas situaciones.

Idealmente, nombrará a un representante personal en su última voluntad y testamento, y ese individuo podrá y estará dispuesto a servir cuando llegue el momento. De lo contrario, puede evitar que el tribunal designe a un administrador al nombrar uno o más respaldos en caso de que su primera opción no esté disponible para atender. Por supuesto, siempre debe verificar con su primera opción también para asegurarse de que esté dispuesto a asumir la responsabilidad de liquidar su patrimonio, que puede ser considerable.

De qué será responsable su representante personal

Aunque las leyes estatales de sucesiones pueden variar, las obligaciones de su representante personal o ejecutor incluirán:

• Ubicación y protección de sus activos de legalización: estos activos son propiedad que no tiene otra forma de pasar a un individuo vivo, el seguro de vida y ciertas cuentas de jubilación con designaciones de beneficiarios pasan directamente a los beneficiarios por ministerio de la ley, por lo que no se incluirán en su patrimonio testamentario.

• Obteniendo la fecha de los valores de defunción para sus bienes sucesorios: esto puede incluir evaluaciones de pedido de cosas como bienes inmuebles e intereses comerciales.
• Obteniendo los valores de fecha de fallecimiento para los activos no testamentarios: si parece que su patrimonio adeuda impuestos patrimoniales, los valores para estos activos también deben establecerse. A partir de 2016, solo estados brutos con valores de más de $ 5. 45 millones están sujetos a impuestos federales sobre el patrimonio, pero algunos estados también imponen impuestos sobre el patrimonio. Su patrimonio imponible bruto es el valor total de todos sus bienes, tanto bienes de sucesiones como propiedad que pasan directamente a un beneficiario vivo.
• Identificando a sus acreedores y saldando sus deudas: Esto generalmente incluye la publicación de avisos en los periódicos para alertar a todas las compañías y personas a las que usted deba dinero de que ha fallecido. Luego pueden reclamar el patrimonio por lo que se les debe. Su representante personal también debe enviar avisos por escrito directamente a todos los acreedores que ella pueda identificar y localizar.
• Preparación y presentación de declaraciones de impuestos: Esto incluirá sus declaraciones de impuestos personales finales para el último año de su vida, tanto federales como estatales, si corresponde. Si su patrimonio es significativamente grande o si su estado impone impuestos sobre el patrimonio, su representante personal también preparará las declaraciones de impuestos sobre el patrimonio.
• Pagar los gastos continuos de la administración de su patrimonio: sus deudas, impuestos y los gastos de funcionamiento de su patrimonio se deben pagar antes de que se cierre el proceso. Esto podría requerir que su representante personal venda o liquide activos para recaudar el efectivo.
• Distribuir el saldo de su patrimonio a sus beneficiarios: Esto generalmente requiere presentar primero uno o más documentos ante el tribunal testamentario, incluida una lista de los activos testamentarios del patrimonio y sus valores, así como una contabilidad de todas las deudas, impuestos, y los gastos pagados.

Como puede ver, servir como representante personal puede ser una gran responsabilidad y, a menudo, es una carga que lleva mucho tiempo. Debería poder elegir a la persona o institución adecuada para el trabajo con la ayuda de su abogado de planificación patrimonial,

Consulte las siguientes guías paso a paso para obtener más información sobre el proceso de legalización:

Cómo abrir un patrimonio testamentario
cómo resolver un patrimonio