Representante personal vs. Fideicomisario

Ayer, publiqué el término de planificación de sucesiones de la semana: "fideicomisario". El término de hoy es "representante personal", también conocido como ejecutor. Si su plan de sucesión incluye un fideicomiso activo revocable u otro tipo de fideicomiso, debe comprender las diferencias fundamentales entre estos dos roles. Ambos son tipos de "fiduciarios", que tienen la responsabilidad de actuar en el mejor interés del patrimonio y sus beneficiarios.

Pero cada uno juega un papel muy diferente en un plan de sucesión.

Representante personal

Un juez de sucesiones designa a un representante personal para supervisar la administración de un patrimonio cuando alguien muere con o sin un testamento y no ha transferido todas sus propiedades a un fideicomiso en vida. El representante personal puede ser una persona, una institución como un banco o una empresa fiduciaria, o una combinación de ambos. Si el difunto tenía una última voluntad y testamento en el que nombraba a la persona o entidad a la que deseaba servir como representante personal, lo más probable es que el juez de la corte testamentaria honre sus deseos y nombre a este individuo.

De lo contrario, si el difunto no dejó un testamento, la ley estatal determina quién debe designar el juez de sucesiones para que actúe como representante personal. En la mayoría de los estados, es el cónyuge sobreviviente u otro miembro cercano de la familia. El representante personal de una sucesión "intestada" -uno sin un testamento válido- comúnmente se llama el "administrador" de la herencia.

Un fiduciario

Un fideicomisario es nombrado por una persona que crea un fideicomiso activo de la misma manera que un testador (la persona que redacta un testamento) puede nombrar a un representante personal para su herencia. La persona que crea un fideicomiso recibe el nombre de fideicomisario o, a veces, el otorgante.

El administrador supervisa la administración diaria de los bienes propiedad del fideicomiso en beneficio de sus beneficiarios.

Al igual que con un representante personal, el fiduciario puede ser una persona, una institución o ambos pueden actuar como cofinanciados. El fideicomitente, fiduciario y beneficiario de un fideicomiso activo revocable a menudo son la misma persona. Los beneficiarios adicionales también suelen ser nombrados para heredar del fideicomiso cuando el fideicomisario fallece.

Los fideicomisos revocables también suelen nombrar a uno o más fiduciarios sucesores, alguien que interviene y asume el control del fideicomiso y sus activos cuando el fideicomisario / fideicomisario original fallece, o si queda incapacitado hasta el punto en que ya no puede administrar la confianza o sus propios asuntos.

Cuando un creador de confianza crea una confianza irrevocable, debe hacerse a un lado inmediatamente después de su formación. Él no puede actuar como su propio fideicomisario. Otra parte debe ser nombrada.

Idealmente, su patrimonio evitará la sucesión y sus herederos no necesitarán un representante personal en absoluto si tiene un fideicomiso en vida totalmente financiado.

NOTA: Las leyes estatales y locales cambian con frecuencia, y la información anterior puede no reflejar los cambios más recientes. Por favor, consulte con un abogado para obtener asesoramiento legal actual. La información contenida en este artículo no es asesoramiento legal y no sustituye el asesoramiento legal.