Video: Aprenda a invertir en la bolsa de valores: Diversificación 2025
La mayoría de los inversores entienden los conceptos básicos de la diversificación, que se pueden resumir en el sabio consejo: "No coloque todos sus huevos en una sola canasta". Pero con demasiada frecuencia los inversores limitan su diversificación a tipos de inversión y pasan por alto sus ventajas en otras áreas, como la diversificación de impuestos.
Definición de diversificación de impuestos
La diversificación de impuestos es un término financiero que se refiere a la asignación de dólares de inversión a más de un tipo de cuenta.
La diversificación fiscal es similar a la ubicación del activo (que no debe confundirse con la asignación de activos), que se refiere a la distribución de dólares de inversión entre varios tipos de cuenta (la ubicación de los activos de inversión) y elegir los mejores tipos de inversión que funcionen mejor en esas cuentas.
Los dos tipos básicos de cuentas de inversión son cuentas imponibles y cuentas con impuestos diferidos. Cuando invierte en cuentas imponibles, la cantidad de dinero que invierte no es deducible de impuestos, ni crece con impuestos diferidos. En cambio, el inversionista está sujeto a impuestos sobre los dividendos, si los hubiera, durante el año, y las ganancias de capital en el caso de que la inversión se venda a un precio superior al que se compró. Con las cuentas con impuestos diferidos, como IRA y 401 (k) s, el dinero invertido crece libre de impuestos hasta que se retire.
Lo que sucede sin diversificación fiscal
La sabiduría convencional dice que debe contribuir con todos los ahorros a largo plazo, como ahorros para la jubilación, primero a un 401 (k), si está disponible a través de un empleador y al menos al empleador coinciden, y luego contribuyen a cualquier otro fondo disponible para una IRA Roth.
En general, este es un buen consejo. Sin embargo, muchos inversores cometen el error de maximizar su 401 (k) por encima del partido del empleador con el único propósito de reducir los ingresos imponibles actuales. O pueden cometer un grave error e invertir más ahorros en una cuenta IRA tradicional, en lugar de Roth IRA, por una razón similar (ahorro de impuestos actuales).
La razón por la que esto puede ser un error es que la mayoría o la totalidad de los ahorros a largo plazo de un inversor pueden terminar asignándose por completo a cuentas de ahorro con impuestos diferidos. ¿Por qué es esto un problema? Si todos sus ahorros para la jubilación están en cuentas con impuestos diferidos, como una 401 (k) y una IRA tradicional, podría terminar pagando impuestos más altos si su única fuente de ingresos en la jubilación proviene de estas cuentas. Si bien las contribuciones a estas cuentas no están sujetas a impuestos, los retiros son 100% gravables a la tasa máxima del impuesto a la renta federal del inversionista. Por lo tanto, si las tasas de impuestos aumentan o si su nivel impositivo aumenta en su vida, cualquiera de las cuales es posible, podría pagar más en impuestos que si tuviera otros tipos de cuenta, como cuentas imponibles y / o una Roth IRA.
Además, si desea jubilarse antes de la elegibilidad para los beneficios completos del Seguro Social, puede ser inteligente tener cuentas en las que los retiros se graven con una tasa más baja (o no se graven) en esos cruciales primeros años de jubilación.
Para obtener más información al respecto, consulte mi artículo: ¿La IRA tradicional está muerta?
Beneficios de diversificación de impuestos
Como ya habrá adivinado, los beneficios de la diversificación de impuestos (distribución de ahorros entre varios tipos de cuentas) son similares a la diversificación de inversiones: para reducir el riesgo.
Por ejemplo, la tasa de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo para las inversiones en cuentas imponibles es del 15%. Sin embargo, los retiros de cuentas con impuestos diferidos se gravarán en el tramo superior del impuesto sobre la renta federal para el individuo (o pareja si presenta una declaración conjunta). Esto podría ser un 25% o más para muchos jubilados.
Además, obtendrá el máximo provecho del aplazamiento de impuestos al dejar intacto su 401 (k) y el dinero tradicional de IRA y crecer libre de impuestos el mayor tiempo posible. Por lo tanto, es aconsejable retirarse de las cuentas imponibles y las IRA Roth primero en la jubilación y retirarse de las cuentas con impuestos diferidos más adelante.
Si desea jubilarse anticipadamente, especialmente antes de los 59 años y medio, cuando los retiros 401 (k) y los tradicionales de IRA incurran en una "multa por retiro anticipado" del 10%, tener cuentas imponibles puede ser beneficioso.
Descargo de responsabilidad: La información en este sitio se proporciona solo con fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento de inversión. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.
Diversificación y fondos mutuos: cómo diversificar verdaderamente
La diversificación es fácil y rentable con fondos mutuos. Conozca las ventajas de diversificar sus inversiones y cómo puede reducir el riesgo.
¿Las multinacionales cuentan como diversificación internacional?
Descubra por qué las empresas multinacionales pueden no ser la mejor forma de diversificarse internacionalmente y algunas alternativas para construir una cartera diversificada.
¿Debo usar el software de impuestos o un CPA para preparar mis impuestos? El software de impuestos
Proporciona una opción rápida y de bajo costo para declarar sus impuestos, pero si sus circunstancias son más complejas, un CPA puede ser la mejor opción.