Si posee bonos en una cuenta IRA?

Las cuentas de jubilación individual (IRA) suelen considerarse como el hogar de inversiones a largo plazo, como fondos de acciones, pero los bonos pueden desempeñar un papel importante en la planificación de la jubilación, especialmente a medida que los inversores se acercan al final. de sus años de ganancia.

Cuentas IRA: una revisión

Primero, una revisión rápida de cómo funcionan las cuentas IRA. Para los menores de 49 años, una cuenta de retiro individual les permite a los inversionistas contribuir con la mayor cantidad de $ 5, 500 o la compensación tributable de la persona por el año, de acuerdo con las reglas de 2014.

Los mayores de 50 años pueden contribuir $ 6, 500 por año.

Los inversores no tienen que pagar impuestos sobre los intereses y las ganancias de capital que obtienen dentro del IRA. En cambio, cuando comienzan a tomar distribuciones (es decir, eliminar dinero de la IRA), pagan impuestos sobre estas distribuciones como ingreso regular. El propietario de IRA puede comenzar a tomar estas distribuciones sin penalización a la edad de 59 ½, pero no se le requiere para realizar una distribución hasta los 70 ½ años. La lista completa de las reglas IRA está disponible en el Servicio de Impuestos Internos.

El IRA como parte de la imagen total

Con respecto a la estrategia de inversión IRA, es importante pensar en la cuenta como parte de su plan de inversión general, y no como una entidad distinta. En otras palabras, el IRA no tiene que estar totalmente diversificado por sí mismo. En su lugar, se puede usar de forma estratégica para mantener las inversiones que con mayor probabilidad generarán el nivel más alto de distribución de ingresos gravables y / o ganancias de capital.

De esta forma, el impuesto se difiere hasta una fecha muy posterior, en lugar de vencerse en el siguiente mes de abril.

Aprovechar al máximo la exención fiscal

La naturaleza de impuestos diferidos de las cuentas IRA es la razón por la que a menudo se recomienda a los inversores colocar fondos de bonos en sus IRA. Dado que los ingresos generados por los fondos de bonos son imponibles, los inversores que generan estos ingresos en cuentas imponibles pueden ver un impacto sustancial en sus declaraciones después de impuestos.

Visto de otra manera, una inversión con un rendimiento del 4% ofrece un rendimiento después de impuestos de solo el 3% a un inversionista en el rango del 25%. Como resultado, los bonos de alto rendimiento y de mercados emergentes, o cualquier otro segmento de mercado que produzca ingresos superiores a la media, son típicamente adecuados para una cuenta IRA.

Stock Funds: IRA o Cuenta Regular?

¿Cómo funcionan las acciones en la ecuación? Después de todo, es más probable que las acciones produzcan ganancias de capital a largo plazo, y la factura tributaria asociada, que los bonos. Sin embargo, las ganancias de capital a largo plazo (ganancias en la venta de activos mantenidos más de un año) actualmente están gravadas a tasas más favorables que el ingreso (una categoría incluye el interés de bonos y fondos de bonos). Según las reglas de 2014, los inversores en los tramos impositivos del 25%, 28%, 33% o 35% pagan 15% sobre las ganancias de capital a largo plazo, mientras que los de 39.6% de soporte paga 20%. Aquellos en los corchetes sub-25% tienen una tasa de impuesto del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo.

En términos generales, las inversiones en acciones de compra y retención y fondos de acciones eficientes son por lo tanto más adecuadas para una cuenta regular (no IRA), mientras que los bonos son más adecuados para vehículos con impuestos diferidos, como IRA.

Dicho esto, las cuentas comerciales o los fondos de acciones que arrojan muchas ganancias de capital a corto plazo son buenas opciones para una IRA en lugar de una cuenta normal.

Tenga en cuenta que esta es solo una guía general y que cada individuo tiene una situación diferente.

También es importante tener en cuenta que la etapa de la vida desempeña un papel. Dado que las acciones tienden a superar a los bonos con el tiempo, una persona más joven que puede tener hasta 50 años para invertir podría ver una ganancia de capital sustancialmente mayor de acciones en lugar de bonos, lo que argumentaría para poner acciones en una IRA al principio. Con el tiempo, sin embargo, los inversores suelen reequilibrar sus carteras a favor de los bonos a medida que envejecen y necesitan preservar el capital. En este caso, puede tener sentido usar el IRA para este propósito.

Evite mantener bonos municipales en un IRA

Una de las consideraciones más importantes es asegurarse de evitar tener bonos municipales en un IRA. La principal atracción de munis es que el interés tanto en bonos municipales individuales como en fondos de bonos municipales está exento de impuestos, lo que significa que también tienden a ofrecer rendimientos antes de impuestos más bajos que los bonos gravables.

Dado que los intereses y las ganancias de capital en un IRA ya están exentos de impuestos, no hay ningún beneficio para mantener munis en el IRA. En su lugar, use una cuenta regular (que no sea IRA) para mantener munis y guarde el IRA para otras inversiones.

CONSEJOS en un IRA

Valores protegidos contra la inflación del Tesoro (TIPS) pueden ser una buena opción para una cuenta IRA. El valor principal de los TIPS aumenta junto con la inflación, lo que permite a los inversores generar un rendimiento real positivo (después de la inflación). Sin embargo, la pega es que el valor de los bonos se ajusta cada año desde el momento en que se emite el bono hasta su vencimiento, y los inversionistas deben pagar un impuesto sobre este ajuste al alza. La celebración de TIPS en una IRA, por lo tanto, tiene sentido, ya que permite a los inversores obtener el máximo beneficio del ajuste de la inflación y evitar los dolores de cabeza asociados con el pago de este impuesto anual.

Un pensamiento final

Las consideraciones fiscales son un elemento clave de una estrategia de inversión sólida, ya que pueden ayudar a los inversores a maximizar sus rendimientos después de impuestos. Pero tenga en cuenta que los componentes más importantes de un plan bien pensado son sus objetivos, la tolerancia al riesgo y el horizonte temporal. Como dice el viejo refrán, "No dejes que la cola impositiva agite al perro de la inversión". "

Además, tenga en cuenta que esto es solo una guía. Si tiene preguntas específicas sobre su situación personal, asegúrese de ponerse en contacto con un asesor financiero de pago solamente.

Descargo de responsabilidad : la información en este sitio se proporciona solo para fines de discusión, y no debe interpretarse como asesoramiento de inversión. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.Asegúrese de consultar a los profesionales de inversión e impuestos antes de invertir.