Pros y contras de usar cuentas TOD para evitar sucesiones

Las cuentas de transferencia en mora, o simplemente cuentas TOD, se han convertido en una forma popular de evitar la sucesión en los EE. UU.

¿Qué es una cuenta TOD?

Una cuenta TOD es un tipo especial de cuenta de inversión reconocida según la ley estatal de los Estados Unidos. Cuando muere el propietario de la cuenta TOD, las inversiones restantes en la cuenta TOD pasarán directamente a los beneficiarios nombrados por el propietario fuera de la sucesión. Las cuentas TOD se pueden configurar para cuentas de inversión, incluidos fondos de inversión y acciones y bonos mantenidos en una cuenta de corretaje.

Algunos estados también reconocen escrituras TOD.

En general, todo lo que los beneficiarios de la cuenta TOD deberán hacer para acceder a las inversiones restantes después de que el propietario fallezca es proporcionar a la empresa de inversión un certificado de defunción original para el propietario. Las inversiones restantes en la cuenta TOD se transferirán luego a los beneficiarios nombrados por el propietario en el formulario de designación del beneficiario en el archivo de la empresa de inversión en los porcentajes especificados. Tenga en cuenta que si se nombra un fideicomiso activo revocable como el beneficiario de la cuenta TOD, luego de que muere el titular de la cuenta, deberá obtenerse un número de identificación de empleado (EIN) para el fideicomiso antes de transferir las inversiones al fiduciario del fideicomiso .

¿Es una cuenta TOD adecuada para usted?

Si está pensando en establecer una cuenta TOD, considere los siguientes pros y contras de este tipo de cuenta de inversión: las cuentas

• TOD son fáciles de establecer. Para establecer una cuenta TOD, simplemente póngase en contacto con su compañía de inversión y pregunte cómo abrir una nueva cuenta TOD o cambiar sus cuentas existentes en cuentas TOD.

• Las cuentas TOD pasan directamente a los beneficiarios fuera de la sucesión. Una cuenta TOD pasará a los beneficiarios de TOD incluso si el propietario de la cuenta tiene un último testamento o fideicomiso revocable en vida e independientemente de lo que diga la voluntad o la confianza. Esto significa que si nombra a sus cuatro hijos como beneficiarios en su testamento o fideicomiso pero solo dos de ellos en su designación de beneficiario de cuenta TOD, entonces las inversiones restantes en su cuenta TOD cuando muera solo se pagarán a los dos niños nombrados en la designación del beneficiario. Por lo tanto, debe coordinar cuidadosamente su testamento o confianza con los beneficiarios que ha nombrado para sus cuentas TOD.
• Se pueden establecer cuentas TOD conjuntas. Varios propietarios pueden mantener una cuenta conjunta que pasará a los beneficiarios de TOD una vez que todos los propietarios hayan fallecido. Sin embargo, para parejas casadas, después de que muere uno de los cónyuges, el cónyuge sobreviviente tendrá el control total de la cuenta TOD y, por lo tanto, puede cambiar los beneficiarios de la cuenta.Por lo tanto, si usted y su cónyuge están en un segundo matrimonio y tienen hijos de otros matrimonios, entonces esto significa que el cónyuge sobreviviente puede desheredar a los hijos del primer cónyuge para que mueran. Los beneficiarios de
• TOD deben actualizarse a medida que cambia su vida. A medida que su vida cambia, también lo deberían hacer sus beneficiarios TOD. Esto es particularmente importante si un beneficiario que usted nombró muere antes que usted o cae en desgracia. Tenga en cuenta que si tiene un fideicomiso activo revocable y lo nombra como el beneficiario de sus cuentas TOD, entonces cada vez que cambie los beneficiarios del fideicomiso también cambiará los beneficiarios del TOD sin tener que cambiar la designación del beneficiario TOD que tiene archivada. tu banco.
• Advertencia: No nombre a menores como beneficiarios de cuentas TOD. Nombrar nietos menores como beneficiarios TOD de sus cuentas bancarias puede tener consecuencias no deseadas si los nietos aún son menores de edad cuando muere. Esto se debe a que los beneficiarios menores no tienen autoridad legal para recibir inversiones en una cuenta TOD. En su lugar, se deberá establecer una tutela supervisada por el tribunal para el menor hasta que cumpla 18 años, momento en el cual el menor tendrá pleno acceso a las inversiones TOD sin ningún compromiso.