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Pregunta: He perdido recibos por mis gastos. ¿Todavía puedo reclamarlos?
Respuesta:
Generalmente, no; no puede hacer declaraciones impositivas sin recibos. Todos sus gastos comerciales reclamados en su declaración de impuestos deben ser respaldados con documentos originales, como recibos. Sin la "evidencia" de los recibos de sus gastos comerciales reclamados, la Agencia de Ingresos de Canadá puede decidir reducir el monto de los gastos que haya deducido.
(La única excepción son los gastos de comida y entretenimiento, como se describe a continuación.)
Si bien es cierto que no envía sus recibos de gastos a la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) cuando presente su impuesto sobre la renta en línea, como muchos de nosotros lo hacemos hoy en día, aún se espera que tenga esos recibos y pueda presentarlos cuando se le solicite.
Tenga en cuenta que debe tener recibos reales de los gastos de su negocio antes de poder reclamarlos. Muchas personas de negocios cometen el error de pensar que un resumen bancario o de tarjeta de crédito es prueba suficiente de un gasto. No es. Todo un estado de cuenta bancario o de tarjeta de crédito demuestra que se realizó un pago.
¿Cuáles son tus posibilidades de ser auditado?
La Agencia de Ingresos de Canadá audita regularmente cierto número de cuentas de impuesto a la renta y GST / HST cada año para monitorear el cumplimiento y servir como un control de calidad en el sistema tributario, lo que significa que su pequeña empresa podría ser seleccionada para ser auditada con solo la suerte del sorteo.
Sus posibilidades de ser auditado son especialmente altas si usted es:
- Trabajador por cuenta propia o un propietario único (estadísticamente, este es el tipo de negocio auditado con más frecuencia)
- Ejecución de una construcción , Comercio minorista, alojamiento o negocio del sector alimentario
Estas empresas tienen una mayor probabilidad de ser auditadas ya que la CRA considera que es más probable que participen en la economía clandestina al tomar pagos en efectivo de los clientes y no declarar los ingresos.
Y cada año, la CRA elige ciertos tipos de negocios para investigar más de cerca, aumentando la posibilidad de ser auditados para esos negocios. Conozca más: lea 10 banderas rojas que harán auditar a su pequeña empresa canadiense.
En otras palabras, sus probabilidades de ser auditado pueden ser un poco más altas de lo que cree, y si su empresa es seleccionada para ser auditada, seguramente querrá tener todos sus registros en orden.
En general, sin recibos = sin deducción
Los recibos perdidos significan la pérdida de oportunidades para reducir su factura de impuesto a la renta. No tener recibos para respaldar los gastos comerciales reclamados significará que esos gastos serán rechazados y posiblemente terminará teniendo que pagar una considerable factura de impuestos que no esperaba.
(También hará que el proceso de auditoría sea más difícil y prolongado, y si hay una persona que no desea molestar, ¡es la persona que realiza la auditoría!)
La posibilidad de ser auditados aparte, mantener registros comerciales completos y precisos es un requisito para dirigir una pequeña empresa exitosa.
Reclamar gastos de comida y entretenimiento sin recibos utilizando el método simplificado
Para los gastos de comida y entretenimiento, la CRA permite un método "simplificado" que no requiere recibos.
En general, puede deducir el 50% del costo de las comidas como gasto comercial. Si decide utilizar el método simplificado puede gastar una tarifa fija para comidas de 50% x $ 17 por comida hasta un máximo de 50% x $ 51 = $ 25. 50 por día sin recibos para el año fiscal 2016. Para tarifas de comidas para otros años fiscales, consulte los costos de viaje de CRA.
Tenga en cuenta que si bien no es necesario guardar los recibos de comidas cuando utiliza el método simplificado, deberá llevar un registro de los viajes para los que reclama los gastos de comidas (registros de vehículos, aire, tren, autobús, recibos de taxis, etc.). )
Si sus gastos de comida y entretenimiento son más altos que los límites diarios simplificados, puede usar el método detallado para reclamar los montos reales, en cuyo caso debe tener recibos para respaldar su reclamo.
Para obtener información detallada sobre cómo reclamar comidas y gastos de entretenimiento, consulte las Reglas de entretenimiento y los gastos de comidas en el impuesto a la renta de Canadá.
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