Cómo funciona la tasa impositiva de cero por ciento sobre ganancias de capital

Cada vez que escribo acerca de la tasa impositiva de ganancias de capital del cero por ciento, alguien dice "No sabía que había una tasa impositiva del cero por ciento sobre las ganancias de capital a largo plazo. "Sí, lo hay, desde 2008. El problema es que la mayoría de las personas terminan teniendo ganancias de capital gravadas al cero por ciento por accidente.

Con la planificación, hay algunas cosas que puede hacer a propósito para obtener ganancias libres de impuestos sobre su dinero. La recolección de ganancias de capital es un proceso de venta intencional de una inversión que tendrá una ganancia de capital a largo plazo en los años en que dicha ganancia no se gravará.

La ganancia no se grava cuando ocurre en un año en el que se encuentra en el rango impositivo del cero por ciento de ganancias de capital. Así es como funciona.

Cómo funciona la tasa de porcentaje cero

La tasa de impuesto de cero por ciento sobre las ganancias de capital se aplica a las personas con una tasa impositiva marginal del 15% o menos. En 2017, eso se aplica a los contribuyentes casados ​​con ingresos imponibles de hasta $ 75, 900 y contribuyentes únicos con ingresos imponibles de hasta $ 37, 950.

Incluso si su ingreso gravable es normalmente un poco más alto, a menudo hay muchos años en los que se producen años fiscales más bajos, y a veces puede hacer que un año con impuestos bajos ocurra a propósito en la jubilación eligiendo que cuenta para tomar retiros de cada año.

Oportunidades fiscales

Las oportunidades de planificación tributaria más comunes se producen si usted está:

• Temporalmente desempleado.
• Una persona de ventas cuyo ingreso varía de un año a otro.
• Tienen entre 55 y 70 años de edad y pueden estar en transición hacia la jubilación o ya están jubilados.

Digamos que está casado y este año su ingreso tributable (que se calcula después de restar sus deducciones detalladas o deducción estándar) será de aproximadamente $ 60, 000. Ahora tiene espacio para más ingresos antes de llegar al tope del 15% de la categoría impositiva; $ 15, 900 de habitación para ser exactos.

Si posee acciones o fondos mutuos en una cuenta que no es de jubilación y algunos de ellos tienen ganancias a largo plazo no realizadas, tiene una oportunidad de planificación fiscal.

Puede cambiar su inversión por algo similar (para que la asignación de su cartera y la tolerancia al riesgo sigan siendo las mismas), y esa ganancia no realizada ahora se convierte en una ganancia realizada. En este ejemplo, podría tener hasta $ 15, 900 de ganancias realizadas y no pagar impuesto sobre la renta sobre ellas.

Tarea recomendada

Hay algunas cosas que desea verificar antes de comenzar a cosechar ganancias.

1. Los fondos mutuos distribuyen las ganancias de capital en el otoño de cada año. Algunos fondos distribuyen sus ganancias hasta mediados de diciembre. Si posee fondos administrados por impuestos o fondos indexados, las ganancias probablemente serán mínimas, pero los fondos que no se administran con impuestos en mente pueden generar grandes ganancias.Necesita saber cuál será esta ganancia antes de ir a realizar intencionalmente ganancias adicionales.
2. Verifique su declaración de impuestos para ver si tiene una pérdida de capital que se transfiere del año anterior. Si tuviste pérdidas pasadas, estas continuarán indefinidamente. Las pérdidas se usan por primera vez para compensar ganancias. Si no tiene ganancias, entonces $ 3,000 de una pérdida de capital puede usarse para compensar el ingreso ordinario. Si tiene pérdidas de capital que se transfieren y obtiene ganancias, sus ganancias primero agotarán todas sus pérdidas anteriores. Esto está bien, pero puede que no sea la mejor estrategia para ti.
3. Asegúrese de tener una estimación exacta de cómo se verá su declaración de impuestos. A menos que sea una persona de finanzas, creo que es mejor trabajar con un asesor fiscal o financiero para estas proyecciones, pero a algunos les gusta ejecutar varios escenarios a través del software de preparación de impuestos en línea para hacer su planificación.

Beneficios de cosechar ganancias para jubilados

Obtener cosechas puede ser una forma efectiva de obtener ganancias libres de impuestos, pero para que funcione, debe crear el hábito de proyectar impuestos y buscar oportunidades de impuestos cada uno otoño. Al hacer esto de manera consistente, puede reducir su factura de impuestos durante sus años de jubilación, lo que significa que una mayor parte de sus ingresos de jubilación se destinará a su bolsillo.