¿Cómo puedo reducir los impuestos sobre mis fondos mutuos?

La reducción de impuestos es una de las mejores maneras de aumentar los rendimientos de su inversión neta. Por lo tanto, una buena estrategia fiscal es un aspecto integral de una buena estrategia de inversión.

Estas son algunas de las mejores maneras de reducir los impuestos a los fondos mutuos:

Evitar distribuciones a suma alzada

Si sus fondos mutuos se mantienen en una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA, 401 (k) o Anualidad protegida por impuestos, puede evitar una gran factura de impuestos haciendo una reinversión o tomando sus distribuciones en cantidades más pequeñas, repartidas en más de un año calendario.

Si tiene un 401 (k) y no necesita el dinero ahora, es prudente evitar los impuestos por completo transfiriendo su dinero 401 (k) a otro plan calificado, como un IRA. Si necesita retirar dinero por cualquier razón, puede simplemente tomar cualquier cantidad que necesite de su cuenta IRA, en lugar de cobrar impuestos sobre el saldo completo, como en el caso de una distribución a tanto alzado de una 401 (k).

Considera este ejemplo. Cuando retira dinero de una cuenta con impuestos diferidos, generalmente debe impuestos sobre la renta (más una multa por retiro anticipado del 10% en algunos casos) y se le aplica un impuesto a su tasa máxima de impuestos federales. Digamos que su ingreso del trabajo (de su trabajo) lo coloca en el nivel de impuesto federal del 15%. Supongamos también que pasará a la tasa impositiva del 25% si su ingreso aumenta en más de $ 10, 000. Si tiene un saldo 401 (k) de $ 20, 000 y toma una distribución global en un año calendario, no solo tendrá un impuesto sobre la renta sobre el monto total, pero pagará con la tasa más alta del 25%, en lugar de la tasa del 15%.

Pero si toma $ 10, 000 en el año actual y espera para sacar los $ 10, 000 adicionales en el año siguiente, solo se le cobrarán impuestos cada vez al 15% (suponiendo que su los ingresos obtenidos de su trabajo siguen siendo los mismos). Así que el impuesto a la renta de $ 20,000 al 25% es $ 5,000. ¡Pero el impuesto federal sobre dos distribuciones de $ 10,000 en años separados al 15% sería una factura total de $ 3,000 (un ahorro de $ 2,000)!

Sea inteligente acerca de la ubicación de activos

No debe confundirse con la asignación de activos, la ubicación de activos es una estrategia para seleccionar los tipos de cuenta adecuados (encontrar la mejor ubicación) para sus inversiones. Los impuestos son significativamente diferentes en las cuentas con impuestos diferidos que en las cuentas de corretaje. Vender fondos mutuos en una cuenta con impuestos diferidos, como un IRA o 401 (k), no generará impuestos sobre ganancias de capital. De hecho, vender fondos no genera ningún tipo de impuesto (aunque pueden aplicarse otras comisiones de fondos mutuos). Además, los ingresos provenientes de dividendos no se gravan en IRA ni en 401 (k) s hasta que se retiren en un momento posterior, como la jubilación.

Los fondos que generen poco o ningún impuesto deben mantenerse en cuentas de corretaje y los fondos mutuos que pueden generar impuestos deben mantenerse en cuentas con impuestos diferidos.Por ejemplo, en una cuenta de corretaje, puede considerar el uso de fondos eficientes en impuestos, como fondos de bonos municipales o fondos que generan poco o ningún ingreso de dividendos, como ciertos fondos cotizados (ETF), fondos indexados o fondos de acciones en crecimiento.

P lan Adelante para sus distribuciones de ganancias de capital

Se requieren fondos mutuos para distribuir el 95% de las ganancias netas de capital generadas en sus carteras a sus accionistas. Para ayudar a los accionistas a prepararse para las distribuciones de ganancias de capital, las compañías de fondos de inversión generalmente publican estimaciones de distribución de ganancias de capital a partir de octubre.

Estas estimaciones de distribución de ganancia de capital pueden ayudar a los inversores de fondos mutuos (que poseen fondos mantenidos en cuentas imponibles) a planificar el día fiscal.

Saber cómo y cuándo aprovechar la recolección de pérdidas fiscales

Si vende su fondo mutuo de acciones por un precio mayor que el que compró, obtendrá una ganancia de capital. Si vende su fondo por un precio inferior al que lo compró, tiene una pérdida de capital. Cuando usa pérdidas de capital para compensar ganancias de capital o para reducir ingresos regulares, está haciendo algo llamado cosecha de pérdidas tributarias. Cuando genera una ganancia de capital, puede deber impuesto sobre ganancias de capital (a menos que la inversión se mantenga en una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA o 401 (k)). Sin embargo, una pérdida de capital puede compensar la ganancia de capital o, si no hubo ganancias de capital durante el año fiscal, puede usar hasta $ 3,000 para reducir sus ingresos regulares.

Si las pérdidas netas superan los $ 3,000, un inversor puede transferir las pérdidas no utilizadas a futuros impuestos.

La pérdida de impuestos suele ser una estrategia de inversión de fin de año, pero un inversor prudente tendrá en cuenta todas las compras y ventas de fondos durante el año y tomará decisiones de inversión basadas en los objetivos de inversión, no en los caprichos del mercado.

Aprenda cómo se gravan los dividendos de los fondos mutuos

Es importante observar primero que los accionistas de fondos mutuos pueden gravar los dividendos de un fondo, incluso si estas distribuciones se reciben en efectivo o se reinvierten en acciones adicionales del fondo. Además, para ciertas cuentas con impuestos diferidos y con ventajas impositivas, como una cuenta IRA, 401 (k) o anualidad, los dividendos no son gravables para el inversionista mientras se mantienen en la cuenta. En cambio, el inversor pagará impuestos sobre la renta sobre los retiros durante el año tributario en que se realice la distribución (retiro). Algunos fondos mutuos, como los fondos municipales de bonos, pueden pagar ingresos a los accionistas que están exentos de impuestos federales.

Para cuentas imponibles, como cuentas de corretaje individuales y conjuntas, los dividendos de fondos mutuos generalmente se gravan como ingresos ordinarios (gravados a la tasa del impuesto sobre la renta de las personas) o como dividendos calificados (imponibles hasta una tasa máxima del 15%). Los dividendos ordinarios y calificados se informan a los inversores de fondos mutuos en el formulario fiscal 1099-DIV. Para fines de declaración de impuestos, el inversionista mutuo (contribuyente) informará los dividendos en el Formulario 1040, Anexo B, y el Formulario 1040, líneas 9a y 9b.

Conozca el calendario de las fechas de dividendos

Una vez más, en términos de impuestos, los dividendos son una preocupación solo para cuentas imponibles, como cuentas de corretaje individuales y conjuntas (no cuentas con impuestos diferidos, como cuentas IRA, 401 (k) s o rentas vitalicias protegidas por impuestos).Si decide agregar un fondo mutuo a su cartera de inversiones, especialmente al final de un año calendario, puede terminar recibiendo un pago de dividendos. Esto puede ser un estímulo bienvenido para el rendimiento de su cartera, pero si no está invirtiendo específicamente para obtener ingresos, es posible que no desee el impuesto adicional. Del mismo modo, si está pensando en vender acciones de un fondo mutuo, puede venderlo antes de la fecha del dividendo para evitar el impuesto.

Para evitar el impuesto sobre un dividendo al final de un año, preste atención a la Fecha de ex-dividendo , que es el primer día en que los nuevos compradores de una acción no recibirán el dividendo. Este día suele ser de dos días hábiles antes de la fecha de registro del dividendo porque las acciones se liquidan tres días después de la fecha de negociación (denominado 'T + 3' para 'Fecha de negociación más tres').

Para una mayor comprensión, cualquier propietario de la acción en el día antes de la fecha ex-dividendo recibirá el dividendo. Este día antes de Ex-Dividend se conoce como una fecha In-Dividend . Por ejemplo, si la Fecha ex-dividendo era hoy y usted compró o vendió sus acciones hoy, aún recibirá el dividendo, incluso si lo vendió mañana. Nota: El precio de una acción generalmente disminuye en la fecha Ex-Dividendo en una cantidad aproximadamente igual al dividendo pagado porque un dividendo es una disminución en los activos de la compañía y el precio ajustado de la acción reflejará esto.

Use fondos con un uso eficiente del impuesto

Los fondos eficientes en impuestos generan poco o ningún dividendo o ganancias de capital. Por lo tanto, querrá encontrar tipos de fondos mutuos que coincidan con este estilo si desea minimizar los impuestos en una cuenta de corretaje regular (y si su objetivo de inversión es el crecimiento, no el ingreso). En primer lugar, puede eliminar los fondos que generalmente son menos eficientes (generan la mayoría de los impuestos).

Los fondos mutuos que invierten en grandes empresas, como los fondos de acciones de gran capitalización, especialmente en la categoría de gran valor, suelen producir dividendos más altos porque las grandes empresas a menudo transfieren algunas de sus ganancias a los inversores en forma de dividendos. Los fondos de bonos naturalmente generan ingresos a partir de los intereses recibidos de las tenencias de bonos subyacentes, por lo que tampoco son rentables. También debe tener cuidado con los fondos de inversión administrados activamente porque están tratando de "ganarle al mercado" comprando y vendiendo acciones o bonos. Por lo tanto, pueden generar ganancias de capital excesivas en comparación con los fondos administrados pasivamente.

Usar fondos con bajo índice de rotación

Un aspecto de la eficiencia tributaria es la baja tasa de rotación, que se expresa como el porcentaje de las tenencias de un fondo en particular que se han reemplazado (entregado) durante el año anterior. Un índice de rotación bajo indica una estrategia de compra y mantenimiento para los fondos mutuos administrados activamente, pero es naturalmente inherente a los fondos gestionados pasivamente, como los fondos indexados y los fondos cotizados en bolsa (ETF). En general, y en igualdad de condiciones, un fondo con mayor facturación relativa tendrá costos comerciales más altos (relación de gastos) y costos impositivos más altos, que un fondo con menor rotación.En resumen, menor rotación generalmente se traduce en mayores rendimientos netos .

Analizar proporción de costo de impuestos

Tal como suena, la relación de costos impositivos es una medida de cómo los impuestos afectan el rendimiento neto de una inversión. Por ejemplo, si su fondo mutuo obtiene un 10% de rendimiento antes de impuestos, pero los costos impositivos incurridos por el fondo reducen el rendimiento general al 9%, la relación del costo tributario es del 1%. Los inversores pueden encontrar declaraciones antes de impuestos, devoluciones ajustadas por impuestos y proporción de costos tributarios para fondos mutuos en Morningstar.

Descargo de responsabilidad: La información en este sitio se proporciona solo con fines de discusión, y no debe interpretarse erróneamente como asesoramiento fiscal o asesoramiento sobre inversiones. Bajo ninguna circunstancia, esta información representa una recomendación para comprar o vender valores.