Cómo decidir si ahora es un buen momento para una conversión Roth

La mayoría de nosotros prefiere tener una variedad de opciones en la vida: cafeína o descafeinado, papel o plástico, regular o de gran tamaño, pero algunas opciones son más complicadas que otras. Parece que hace algo más de una década, los ahorradores de la jubilación nunca tuvieron que luchar con la decisión de qué tipo de IRA usarían para construir su nido de jubilación. Pero desde que la opción Roth IRA se lanzó a la escena a fines de la década de 1990, los inversores tuvieron que elegir no solo qué tipo de cuenta abrir, sino también si tiene sentido convertir una IRA tradicional existente en una Roth IRA.

Si estás en ese campo, es posible que estés enfrentando una decisión difícil que tenga un impacto importante en tu jubilación.

Conozca los beneficios de las conversiones Roth IRA

Las conversiones Roth IRA le brindan los beneficios de un crecimiento libre de impuestos, no solo de impuestos diferidos. En lugar de pagar impuestos sobre los retiros que toma de una IRA tradicional en el momento de la jubilación, las distribuciones calificadas de una Roth IRA no tienen consecuencias impositivas en absoluto. Eso es porque ya habría pagado los impuestos por adelantado; Las contribuciones de Roth se hacen con dólares que ya han sido gravados. Para que se considere como una distribución calificada, se debe realizar una distribución Roth IRA después de un período de participación de 5 años tributarios y debe ocurrir a partir de la edad de 59 ½. En el caso de una conversión, deben pasar 5 años desde la conversión

Reconoce que la conversión podría costarle

El problema con las conversiones Roth IRA es que cuando la cantidad de dinero que se convierte de una IRA tradicional a una Roth es una cantidad significativa, puede terminar pagar impuestos sobre todo o parte del dinero como si hubiera realizado un retiro.

Dependiendo del tamaño de su saldo IRA real, los impuestos a pagar podrían ser un gran lastre para su nido de jubilación y debe tener fondos disponibles para pagar los impuestos adeudados. Una conversión Roth en realidad podría llevarlo a una categoría impositiva marginal más alta para el año que usted convierta. Para disminuir el impacto, puede convertir gradualmente de un IRA tradicional a un Roth en el transcurso de varios años fiscales.

Una estrategia efectiva de conversión Roth toma en cuenta cuánto puede convertir cada año sin ser empujado a una categoría impositiva más alta.

Tenga en cuenta las siguientes pautas generales:

• La conversión de su cuenta IRA solo puede valer la pena si tiene mucha confianza en que su categoría impositiva aumentará al jubilarse (la conversión ahora le permitiría pagar impuestos sobre el dinero al día, tasa impositiva más baja).
• Su horizonte de tiempo de jubilación debería afectar su decisión. Piense cuándo planea generar ingresos de su cuenta IRA. Mientras más tiempo tenga para beneficiarse del crecimiento libre de impuestos de su inversión, mejor.Si la jubilación está a la vuelta de la esquina y tiene previsto confiar en su cuenta IRA para cumplir con los objetivos de ingresos de estilo de vida, tiene menos tiempo para permitir el crecimiento de las ganancias libre de impuestos para trabajar a su favor.
• Vale la pena considerar una conversión Roth IRA si desea transferir riqueza libre de impuestos a otra generación. Las IRA Roth no están sujetas a las reglas de Distribución Mínima Requerida (RMD) durante la vida del propietario. En el momento de la muerte, las IRA de Roth estarán sujetas a un conjunto especial de reglas de retiro anuales obligatorias para los herederos (consulte Inherited IRA).
• La conversión podría no ser útil si espera estar en una categoría impositiva mucho más baja cuando se jubile.
• No olvide que los impuestos estatales a la renta también tienen un impacto en la decisión de conversión de Roth.
• Si va a tener que retirar fondos de su cuenta IRA para pagar el impuesto sobre la conversión, tenga en cuenta que su saldo ahora se verá reducido. Determine si las ganancias y los retiros libres de impuestos en una cuenta IRA Roth más pequeña superan las ganancias en un saldo IRA tradicional más grande, menos los impuestos sobre la renta que tendrán que pagarse por los retiros en la jubilación.

Herramientas para ayudarlo a tomar la decisión de conversión Roth IRA

Cualquier decisión de conversión debe basarse en su estado financiero personal, tasas impositivas actuales, tasas de impuestos anticipadas, objetivos, edad e intenciones de planificación patrimonial. También puede obtener una lectura inicial sobre si la conversión es algo a considerar mediante el uso de una calculadora de conversión Roth IRA en línea.

También puede resultar útil ejecutar algunos escenarios anteriores y posteriores con una calculadora de impuesto a las ganancias como esta de TurboTax. Probablemente no desee hacer una elección final únicamente en función de los resultados. Pero, al menos puede usar los resultados para jugar con todas las posibles variables y ver algunos de los factores que intervienen en la decisión.

Decidir si conviene o no convertir cuentas IRA puede ser uno de sus dilemas financieros más difíciles. Ya es bastante difícil predecir el futuro, pero también es difícil predecir qué harán los futuros legisladores con los impuestos a la renta. Tomarse el tiempo para tomar la mejor decisión ahora en función de sus objetivos financieros únicos podría significar que estará en mejor forma para tomar decisiones como "viajar o comenzar un nuevo pasatiempo" cuando decida jubilarse.