Calcular ingreso bruto ajustado modificado (MAGI)

El período de enero a abril a veces puede llenarse de angustia financiera en torno a los factores asociados con el pago de la universidad. Los padres y estudiantes de secundaria que completaron la FAFSA temprana están comparando sus cartas de concesión de ayuda financiera para descifrar los verdaderos costos de asistir a una universidad en particular. Los graduados universitarios están lidiando con la realidad de tratar de pagar sus préstamos estudiantiles.

Y todos, por supuesto, están luchando con la necesidad de completar sus declaraciones de impuestos federales.

A pesar de toda la prensa negativa que rodea el tema, uno de los pocos aspectos positivos de la deuda de préstamos estudiantiles es que puede deducir los intereses que pagó de sus impuestos federales sobre la renta. Para la mayoría de los contribuyentes, esto representa una gran exención tributaria, pero para algunos prestatarios, particularmente aquellos que ganan más, ese beneficio puede desaparecer en base a algo conocido como Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI).

¿Qué es un ingreso bruto ajustado modificado?

Al completar su declaración federal de impuestos, dos términos que encontrará son Ingresos brutos ajustados (AGI) e Ingresos brutos ajustados modificados, o MAGI. Su AGI generalmente se calcula al encontrar el ingreso de su hogar y hacer ciertos ajustes. Las deducciones detalladas y otros créditos generalmente no se consideran.

El MAGI, por otro lado, es utilizado por el Servicio de Rentas Internas para determinar si usted es o no elegible para ciertas deducciones, créditos fiscales o planes de jubilación.

Su MAGI se calcula tomando el AGI y agregando cualquier interés deducible de impuestos que pueda tener.

¿Cuánto puedo deducir del interés de mi préstamo estudiantil?

Si pagó intereses sobre sus préstamos estudiantiles en el año fiscal anterior, puede deducir hasta $ 2, 500 en pagos de intereses según la deducción federal de intereses por préstamos estudiantiles.

Puede reclamar esta deducción como un ajuste a los ingresos, por lo que no necesitará detallar sus deducciones. Esto lo ayuda porque reduce la cantidad de ingresos que gravará el gobierno y le ahorrará dinero.

El interés del préstamo estudiantil se define como el interés que usted pagó durante el año tributario en cuestión en un préstamo estudiantil calificado. Incluye tanto los pagos de intereses requeridos como los prepagos voluntarios. La deducción se reduce gradualmente y finalmente se elimina cuando su monto de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) alcanza el límite anual para su estado civil para efectos de la declaración.

Solo puede reclamar la deducción si se aplica todo lo siguiente:

• Su estado civil no está casado y presenta la declaración por separado.
• Su MAGI es inferior a una cantidad específica que se establece anualmente.
• Usted o su cónyuge, si presentan una declaración conjunta, no pueden ser reclamados como dependientes a cambio de otra persona.

MAGI y deducciones de intereses de préstamos estudiantiles

Dependiendo de su categoría impositiva, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede ahorrarle cientos de dólares. Sin embargo, puede que no sea elegible para la deducción de impuestos completa, dependiendo de su MAGI. Si su MAGI es menor a $ 65,000, usted es elegible para la deducción total de $ 2, 500. Si su MAGI está entre $ 65,000 y $ 80,000, usted califica solo para una porción de la deducción.

Si su MAGI es más de $ 80,000, no puede reclamar la deducción del interés del préstamo estudiantil.

Si su MAGI es demasiado alto para calificar para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles pero aún desea ahorrar dinero, existen otras formas de reducir la carga de su deuda. Si tiene un buen crédito y planea pagar sus préstamos con un plan de pago estándar en lugar de un plan de pago extendido, una opción es refinanciar su deuda de préstamos estudiantiles. Sus ingresos, historial de crédito y empleo pueden contribuir a sus opciones de refinanciación, pero podrían reducir sus tasas de interés a la mitad, lo que le permitirá ahorrar mucho dinero durante el plazo de su préstamo. Dependiendo de su situación y cuando opte por refinanciar su deuda, puede ahorrar miles en los términos de su préstamo. Este beneficio puede ser significativamente más de lo que obtendría a través de la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

La exención de impuestos a los préstamos estudiantiles puede ser útil, especialmente para los graduados recientes que quizás solo hayan trabajado parte del año y tengan una deuda de préstamos estudiantiles. Pero para muchos trabajadores, la deducción de impuestos no es factible.