Beneficios financieros del matrimonio Para inversores

Con la Corte Suprema entregando una amplia opinión a favor de la igualdad matrimonial en el caso Obergefell v. Hodges, la libertad de matrimonio es ahora la ley de la tierra en los 50 estados para millones de estadounidenses más . Esto parece una oportunidad perfecta para repasar algunos de los beneficios financieros del matrimonio para todas las parejas casadas, homosexuales o heterosexuales, que tal vez no se den cuenta de algunos de los beneficios que acompañan a los anillos de bodas y los votos; beneficios que pueden tener una profunda influencia en su valor neto final, el tamaño de su cartera de inversiones y si alcanza o no la independencia financiera.

La lista de beneficios matrimoniales es extensa - según la Oficina de Responsabilidad Gubernamental, hay 1, 138 derechos vinculados al contrato matrimonial [Fuente PDF], algunos de los cuales gobiernan las cosas como corrientes de regalías arcanas sobre los derechos de los minerales y el agua de los bienes inmuebles arrendados al gobierno federal, por lo que quiero centrarme en un puñado que será el más relevante para los lectores de este sitio.

1. Puede contribuir a una IRA conyugal

Un beneficio financiero importante del matrimonio es la posibilidad de contribuir a un refugio fiscal como una cuenta IRA Roth utilizando los ingresos obtenidos de su cónyuge para activar la elegibilidad incluso si no tiene un trabajo fuera del matrimonio. casa. Esto hace posible que los matrimonios en los que una de las partes es el único sostén de la familia dejen de lado mucho más dinero para la jubilación de lo que de otro modo sería posible. Para las parejas jóvenes, esto puede cambiar las reglas del juego, ya que las cantidades pequeñas invertidas regularmente pueden generar muchos millones de dólares adicionales netos al jubilarse si se es disciplinado, prudente y consecuente.

Todo poco cuenta.

2. Puede transferir la IRA de su cónyuge a su propia cuenta IRA ante la muerte

Un beneficio financiero principal del matrimonio es que un cónyuge casado que figura como beneficiario en una cuenta de jubilación como IRA tradicional, Roth IRA o 401 (k) puede transfiera los activos mantenidos en estos refugios tributarios a una cuenta similar en su propio nombre, incluso consolidar con cuentas existentes similares.

Esto ayuda a garantizar que una viuda o viudo no sea injustamente penalizada con la pérdida de la acumulación de impuestos diferidos o libres de impuestos en los ahorros de jubilación existentes porque perdió a su esposo o esposa.

3. Puede transferir activos ilimitados entre sí sin regalo Impuestos o impuesto a la herencia

No hay límite para el valor del activo que puede transferir entre los cónyuges, ni tampoco se adeudan impuestos a la muerte sobre activos heredados por un cónyuge sobreviviente; un gran beneficio financiero del matrimonio para las familias en el que una o ambas personas disfrutan de altos ingresos y / o acumulación significativa de activos.Algunos estados incluso tienen categorías especiales de propiedad que son más fuertes que "Joint with Right of Survivorship" disponible exclusivamente para parejas casadas que son propietarios registrados de valores tales como intereses de membresía en compañías de responsabilidad limitada.

4. Puede duplicar sus exenciones de impuestos anuales por regalo de destinatario

¿Desea dar a sus hijos, nietos, sobrinas, sobrinos, amigos, hermanos o cualquier otra entidad tributaria ordinaria dinero, tal vez para ayudarlos a comprar su primera casa, pagar para la universidad, o comenzar a construir su propia cartera de inversiones? El Congreso permite que cada persona le dé a un destinatario $ 14,000 por año sin activar el impuesto de regalo (que debe ser pagado por la persona que entrega el regalo, no el destinatario, además del monto entregado o de lo contrario el regalo se aplicará al exención de por vida del otorgante que comienza antes del impuesto al patrimonio).

Las parejas casadas pueden combinar sus exenciones de impuestos de regalo, regalando $ 28, 000 por destinatario. Probablemente puedan incluso ir más allá al usar descuentos de liquidez y una sociedad limitada de la familia regalar mucho más en base a las sentencias de los tribunales tributarios anteriores que están más allá del alcance de esta discusión (hable con un asesor legal y fiscal calificado). No subestimes lo significativo que puede ser esto.

Para ilustrar: imagine que ha construido un nido de huevos sustancial. Tienes un hijo. Está casado con su yerno y tienen tres hijos. Combinando las exenciones de impuestos sobre donaciones y las de su cónyuge, podría darles $ 140,000 como unidad familiar entre los dos (por ejemplo, le da a su hijo $ 14, 000, su cónyuge le da a su hijo $ 14, 000; le da el esposo a su hijo) $ 14,000, su cónyuge le da al esposo de su hijo $ 14,000; repita esto con cada uno de los tres nietos).

Si, en lugar de eso, formó algo así como John Smith Family Holdings, LLC, y le aportó $ 280,000 en activos, un buen representante fiscal probablemente podrá obtener un descuento de liquidez del 50 por ciento aplicado a las unidades LLC por lo tanto, cada uno de los 5 miembros de la familia recibe $ 56,000 por año, indirectamente, sin impuestos adeudados; el dinero acumulado en lo que equivale a un fondo mutuo familiar privado que le permite transferir dinero de manera más eficiente por el árbol genealógico sin que los políticos tengan nada que ver con él.

5. Usted tiene primacía en la sucesión intestada en el caso de que su cónyuge fallezca sin un testamento

Un importante beneficio financiero del matrimonio es que el cónyuge sobreviviente tiene un espacio de facto importante, con frecuencia primario, a la cabeza de la línea de herencia en el evento su esposo o esposa fallece sin un testamento. En mi estado natal de Missouri, por ejemplo, el esposo o la esposa que aún vive heredarán los primeros $ 20, 000 más el 50 por ciento de todos los activos en el patrimonio del cónyuge, y el otro 50 por ciento irá a los hijos biológicos o adoptivos del cónyuge fallecido, por agitador. Igualmente importante, para defender este derecho, el cónyuge sobreviviente tiene derecho a la notificación de audiencias de sucesiones en el sistema judicial.

Tenga en cuenta, sin embargo, que cosas como los beneficiarios explícitamente nombrados en los planes de jubilación y junto con el derecho de supervivencia o las designaciones por muerte en cuentas bancarias reemplazan tanto a la sucesión intestada como a los testamentos escritos. Ha habido casos de parejas casadas por décadas, solo para tener un ex esposo o ex esposa, que no ha estado en la imagen durante 30 o más años, heredando cuentas IRA grandes y cuentas 401 (k) porque el original la lista de beneficiarios nunca fue actualizada. Tampoco hay nada que puedas hacer al respecto. ¡Asegúrate de que tu papeleo esté en orden!

6. Usted tiene derecho a renovar o ampliar los derechos de autor sobre la propiedad intelectual de su último cónyuge

La propiedad intelectual puede ser una fuente importante de ingresos pasivos. Si su esposo o esposa tenía los derechos de autor de libros, obras de teatro, música u otras obras, puede mantener el monopolio exclusivo sobre la propiedad como si todavía estuviera vivo, manteniendo el activo generando dinero para su familia o herederos por mucho más de lo que de otra manera sería posible.

7. Puede tener derecho a beneficios de muerte, pensión y sobreviviente para su cónyuge o ex cónyuge

Beneficios del Seguro Social conyugal, Beneficios para veteranos, Exenciones del impuesto a la propiedad para veteranos, $ 100,000 para funcionarios de seguridad pública asesinados en el cumplimiento del deber, la capacidad de permanecer en beneficios de salud patrocinados por el empleador, derecho a cobrar indemnizaciones y salarios adeudados, de pie para cobrar beneficios en el ferrocarril, trabajadores portuarios y estibadores, beneficios militares por fallecimiento, cuidados en asilos de ancianos, beneficios para sobrevivientes de empleados federales … si su cónyuge había adquirido algún tipo de sistema o sistema de jubilación o de beneficios, es probable que usted, como viudo o ventana, pueda seguir recibiendo algunos de esos derechos.

8. Puede volver a titular las propiedades del condominio entre usted y disfrutar de la exención de cláusulas de "vencimiento" de ciertas deudas como hipotecas garantizadas

Si desea transferir bienes matrimoniales a su cónyuge para asegurarse de que permanecen en sus manos (o por otra razón), en la mayoría de las situaciones, debe estar exento de cláusulas como "vencimiento a la venta" en hipotecas que hacen que todo el saldo venza si hay un cambio de titularidad.