Instituciones educativas elegibles

Se aplican exenciones de impuestos especiales a los retiros de ciertos tipos de cuentas (como planes 529, Roth IRA o retiros anticipados de cuentas IRA regulares) si los fondos se usan para gastos educativos calificados pagados a un institución educativa elegible . Estas reglas pueden ser útiles si quiere ayudar a pagar su propia universidad, financiar una segunda carrera profesional, pagar la universidad de un niño o ayudar a pagar la universidad de un nieto.

El IRS define una institución educativa elegible como:

"… cualquier colegio, universidad, escuela vocacional u otra institución educativa postsecundaria elegible para participar en los programas de ayuda estudiantil administrados por los EE. UU. Departamento de Educación. Incluye virtualmente todas las instituciones postsecundarias acreditadas, públicas, sin fines de lucro y de propiedad privada (con fines de lucro privados). La institución educativa debería poder decirle si es una institución educativa elegible. "

Si está considerando recibir educación adicional para usted o un miembro de la familia, pregúntele a la institución educativa si se considera elegible según las Reglas del IRS. También puede consultar la base de datos del Departamento de Educación de los EE. UU. Para obtener una lista de escuelas y programas acreditados.

Cómo funciona la exención fiscal

Los retiros anticipados de una cuenta IRA (retiros anteriores a la edad de 59 1/2) estarán exentos del impuesto de penalización del 10% si se utilizan para gastos de educación superior calificados realizados a un proveedor educativo elegible institución.

Esta es una de las excepciones al impuesto a la multa por retiro anticipado de IRA. Los gastos de educación pagados por usted, su cónyuge, hijo o nieto pueden calificar.

Además, los retiros del plan 529 serán libres de impuestos si se usan para gastos calificados de educación superior. Si su hijo obtiene una beca, puede retirar una cantidad hasta la cantidad de la beca sin pagar, pero se aplican impuestos sobre la renta en el caso de este tipo de retiro.

Además de los retiros exentos de multas o exentos de impuestos para ciertos tipos de cuentas, si paga por la escuela en una institución educativa elegible, puede ser elegible para un crédito tributario.

Averigüe si es elegible para reclamar un crédito tributario por educación

El sitio web del IRS ofrece un tutorial de crédito tributario por educación que puede ayudarlo a determinar si es elegible para un crédito tributario. Tardará aproximadamente diez minutos en completarse.

Tendrá que seleccionar:

• el año fiscal preguntando por,
• su estado civil para efectos de la declaración (soltero, casado, etc.)
• si lo reclaman como dependiente para otro contribuyente,
• si su escuela participó en programas de ayuda estudiantil,
• si el estudiante estuvo matriculado al menos medio tiempo,
• identificación de quién es el estudiante en relación con la persona que completa la encuesta,
• cuando exactamente el dinero de la educación era pagado,
• que pagó el gasto,
• pregunta si alguna porción de los gastos se pagó con fondos exentos de impuestos,
• si se otorgaron reembolsos,
• si distribuciones calificadas o no de Coverdell Education Savings Se usaron Cuentas o Programas de Matrícula Calificados,
• si los gastos de educación están o no en la declaración de impuestos en otro lugar,
• si ya han pasado cuatro años de crédito de educación superior (título universitario)
• año anterior Ingreso Bruto Ajustado (AGI, por sus siglas en inglés)
• declaraciones de ingresos en el extranjero,
• declarante del Formulario 8903 para producción nacional, elegibilidad para ser reclamado en la presentación de otro contribuyente.
• Seguir las reglas de los créditos y las desgravaciones fiscales sobre el pago de la educación puede ayudarlo a ahorrar dinero y a hacer que pagar por la universidad sea más asequible.