¿Qué significa el término UAD?

El término "UAD" se usa generalmente en conexión con un fideicomiso en vida. Significa "bajo acuerdo fechado" y aparece en la mayoría de los instrumentos de confianza -sus documentos de formación- para establecer el tipo de fideicomiso activo que se ha formado. Las instituciones financieras y de otro tipo confían en las designaciones de UAD para fines fiscales y de otro tipo cuando se trata de una entidad fiduciaria.

Revocable vs. Fideicomisos de vida irrevocables

En primer lugar, ayuda a comprender las diferencias significativas entre los dos tipos de fideicomisos en vida.

Un fideicomiso revocable es aquel que el otorgante puede cambiar en cualquier momento, es decir, la persona que lo formó. Muy a menudo, el otorgante sirve como fiduciario de su fideicomiso revocable. Él retiene el control de los activos que financió o colocó en el fideicomiso y se reserva el derecho de cambiar los términos de la confianza en cualquier momento, siempre y cuando esté mentalmente sano y siga vivo. Puede revocar o disolver el fideicomiso y recuperar su propiedad si decide que ya no se ajusta a sus propósitos.

Contraste esto con un fideicomiso irrevocable que requiere que el otorgante se haga a un lado después de haberlo formado y financiado. Alguien más, ya sea una persona o una institución financiera, se desempeña como fiduciario. El otorgante no puede recuperar su propiedad; la renuncia para siempre cuando la transfiere a la propiedad del fideicomiso. No puede revocar la confianza ni cambiar ninguno de sus términos después de que lo haya formado. ¿Por qué alguien elegiría tal confianza? Los fideicomisos irrevocables ofrecen muchos beneficios fiscales y de protección de activos que los fideicomisos revocables no comparten, aunque ambos evitan la legalización.

"UAD" identifica un fideicomiso irrevocable

Cuando aparece el término "UAD" o, a veces, "U / A" en un instrumento de fideicomiso, esto designa que el fideicomiso es un fideicomiso irrevocable. Se traduce como "confianza bajo acuerdo fechado" o "confianza bajo acuerdo". "Indica que el otorgante y el fideicomisario son dos individuos separados y que el fiduciario controla los activos que se han colocado dentro del fideicomiso.

El instrumento de confianza podría leer: "John Doe, fideicomisario de Jane Doe Living Trust UAD el 17/02/2017. "Esto le dice a una institución financiera u otra entidad cuatro cosas:

• John es el fideicomisario.
• Jane es la concedente.
• Jane no controla la confianza.
• El fideicomiso estaba formado por un instrumento fechado el 17 de febrero de 2017

UAD vs. Designaciones de UDT

Cuando aparece el término "U / D / T" o "UDT" en un instrumento, significa exactamente lo contrario. Significa "bajo declaración de confianza" y esto indica que el otorgante y el fiduciario son la misma persona. El otorgante mantiene el control de los activos que ha colocado en el fideicomiso, y solo puede hacerlo si el fideicomiso es revocable.

Una palabra acerca de los fideicomisos testamentarios

Una confianza testamentaria es algo completamente diferente. Estos fideicomisos se crean después de que el otorgante haya fallecido , no durante su vida como lo es un fideicomiso en vida. Sus términos y beneficiarios se basan en las instrucciones contenidas en el testamento del difunto. Por definición, una confianza testamentaria siempre lleva una designación UAD. El otorgante y el fideicomisario deben ser dos individuos separados porque el otorgante ha fallecido cuando se forma el fideicomiso. NOTA: La información contenida en este artículo no pretende ser un consejo legal y no sustituye el asesoramiento legal. Si está considerando formar un fideicomiso, consulte con un abogado de planificación patrimonial que pueda asesorarlo sobre los pros y los contras de los diferentes tipos de fideicomisos y sobre cómo podrían satisfacer sus necesidades.

Oraciones alternativas:

UAD, U / A / D, uad, u / a / d