¿Qué significa conciliación en contabilidad?

La conciliación de cuentas es el proceso de comparar transacciones que ha registrado para una cuenta financiera con un extracto mensual de un banco, tarjeta de crédito u otra institución financiera para garantizar que los registros de su cuenta sean idénticos.

Si no está utilizando el software de finanzas personales, es probable que el registro de sus transacciones esté en un registro en papel que se mantenga actualizado, como un registro de cheques.

Si está utilizando un software de finanzas personales, sus registros de transacciones se encuentran en forma de registros de su cuenta.

¿Por qué debería conciliar cuentas?

Vale la pena tomarse el tiempo para comparar transacciones y saldos porque ayudará a evitar sobregiros en cuentas de efectivo o superar su límite de tarjetas de crédito. Esto le ahorrará tener que pagar algunas tarifas muy altas por sobre-límites y sobregiros.

Conciliar cuentas y comparar transacciones también lo ayuda a descubrir errores en transacciones, cargos duplicados y actividad fraudulenta. Las compañías de tarjetas de crédito no lo harán responsable de los cargos fraudulentos, pero las personas que se saltan la conciliación o al menos revisan cada estado de cuenta pueden perder mucho dinero con el tiempo cuando los delincuentes suelen hacer pequeños cargos no autorizados.

La mayoría de los bancos perdonarán cantidades extraídas en su cuenta si alguien roba sus cheques e informa la actividad rápidamente, pero este no es siempre el caso con tarjetas de cajero automático.

Conciliar sus cuentas cada mes es la mejor manera de evitar estos gastos.

Cómo conciliar sus cuentas

Cuando utiliza el software de finanzas personales para conciliar cuentas, el software hace todo el trabajo por usted, ahorrándole mucho tiempo. La mayoría del software de finanzas personales en línea reconcilia cuentas.

Si bien se recomienda utilizar software para conciliar cuentas, es una buena idea comprender el proceso:

1. Compare su registro de cuenta con su banco u otro estado financiero y marque cada pago y depósito en su registro cuando coincida con el estado . Si está utilizando la función de reconciliación en el software financiero, simplemente use su mouse para marcar los elementos que se borran.
2. Identifique los cheques, las transacciones en cajeros automáticos y los cargos que tenga registrados, pero que no figuren en el resumen de la cuenta de cheques o tarjeta de crédito. Reste estos elementos del saldo del extracto (el software financiero hace este paso por usted). Los cargos a tener en cuenta incluyen los de impresión de cheques, cargos por servicios de cajero automático, así como fondos insuficientes (NSF), sobregiros o tarifas por encima del límite.
3. Busque depósitos y créditos de cuenta que aún no hayan sido registrados por la institución financiera y agréguelos al balance del estado (el software financiero maneja este paso por usted). Si tiene una cuenta que devenga intereses y se está reconciliando unas semanas después de la fecha del estado de cuenta, es posible que también necesite agregar interés.
4. No debe encontrar errores bancarios a menudo, pero si se cometieron errores, la cantidad debe agregarse o restarse de su saldo. Póngase en contacto con el banco de inmediato para informar cualquier error.
5. El nuevo saldo del extracto ahora debe ser igual al saldo en sus registros. Si no es así, deberá analizar las transacciones para determinar qué debe ajustarse para equilibrar los registros.

Para obtener más información, consulte nuestro breve tutorial: Una guía paso a paso para equilibrar las cuentas de cheques.