7 Formas de reducir la carga impositiva sobre la inversión de su familia

Probablemente ya sepa que lo que realmente cuenta como inversor es el aumento real ajustado en función del riesgo y ajustado en función del riesgo que disfruta de su dinero. Minimizar su factura de impuestos es una parte importante de esa ecuación. Las estrategias impositivas son un tema extenso, así que centrémonos en siete cosas que tal vez quiera investigar para ayudar a reducir la cantidad de efectivo que debe enviar al IRS cada año, para que más riqueza funcione para usted y su familia.

1. Aproveche al máximo todos y cada uno de los refugios tributarios legítimos

Las oportunidades para proteger el dinero de los impuestos, lo que permite la combinación de ganancias de capital, dividendos, intereses y rentas libres de impuestos o de impuestos diferidos, apenas han estado disponibles en abundancia en los Estados Unidos. como son hoy De cuentas individuales como Roth IRA, que es lo más parecido a un refugio tributario de inversión perfecto que el inversionista promedio alguna vez disfrutará, al ahora omnipresente plan 401 (k), que a menudo le permite disfrutar de contribuciones de contrapartida gratuitas de un empleador , no hay excusa para no permitir que su dinero crezca más allá del alcance del gobierno federal, estatal y local. Haga todo lo que pueda de manera responsable para aprovechar los límites anuales de contribución.

2. Utilice juiciosamente las estrategias impositivas de colocación de activos

El mismo activo exacto en una cartera puede generar retornos después de impuestos sustancialmente diferentes en función del lugar en el que se encuentre.

Por ejemplo, una familia de altos ingresos casi nunca tendría ocasión de comprar bonos corporativos totalmente gravables en una cuenta de corretaje. Prácticamente sin condiciones, una persona debe adquirir bonos municipales libres de impuestos dentro de un refugio tributario. Aprovechar, y permanecer consciente, de la situación es una estrategia fiscal llamada colocación de activos.

Hónralo en todo momento.

3. Evite desencadenar ganancias de capital a corto plazo si se encuentra en un grupo impositivo alto

Debido a la forma en que se escribe el código impositivo de los Estados Unidos, algo ocurre mágicamente cuando una inversión que se mantiene por más de 12 meses se vende con ganancias. El IRS lo clasifica como una ganancia a "largo plazo", sujeta a tasas de impuestos que son sustancialmente más bajas, algunos casos, casi la mitad, de las tasas marginales que de otro modo se hubieran aplicado. Las implicaciones de las matemáticas son difíciles de enfatizar demasiado: es muy posible que puedas ganar mucho más dinero después de los impuestos si te apropias de los activos apreciados hasta que se haya superado esta línea mágica de la que hubieras podido si lo hubieras abandonado rápidamente, incluso si terminas vendiendo a un precio menor. Aparte de algunas circunstancias bastante especializadas, si la mayoría, o incluso una parte significativa de las ganancias generadas por su cartera de inversiones se clasifican como de corto plazo, e incluso tiene un modesto éxito, probablemente esté haciendo algo tonto.

4. Construya pasivos tributarios diferidos que funcionen como un préstamo gubernamental sin intereses

Una estrategia de minimización de impuestos empleada por Warren Buffett, una ventaja importante de la propiedad a largo plazo para aquellos que invierten en valores individuales como acciones es el pasivo por impuestos diferidos que se acumula como un activo que se aprecia a lo largo de las décadas.

Puede explotar esta situación utilizando de manera efectiva el dinero prestado sin costo por parte del gobierno para aumentar su rendimiento por encima y más allá de lo que sería capaz si fuera un día de negociación.

5. Convierta esos pasivos tributarios diferidos en obsequios exentos de impuestos a sus herederos usando el aumento progresivo de los costos Basura tras su muerte

Uno de los beneficios más fantásticos, increíbles, increíbles (sí, es realmente maravilloso) que los inversionistas a largo plazo pueden disfrutar es algo conocido como la escapatoria de la base intensificada. Para demostrar su poder, imagine que hace 30 años, invirtió $ 100, 000 en una acción aburrida, pero altamente rentable, de primera clase como Colgate-Palmolive. Usted decidió no reinvertir sus dividendos. A lo largo de los años, le enviaron aproximadamente $ 887, 557 en dividendos en efectivo, que utilizó para pagar facturas, donar a obras de caridad, viajar, poner comida en la mesa, comprar un automóvil nuevo y una cantidad de cosas diferentes.

También se encuentra sentado en acciones con un valor de mercado de $ 3, 930, 052, lo que representa una ganancia no realizada de $ 3, 830, 052.

Si vende sus acciones, es probable que deba algo a su alrededor $ 912,000 en impuestos federales, incluido el impuesto especial de la Ley de Asistencia Asequible. Es posible que deba impuestos estatales y locales que van desde $ 0 hasta casi $ 380, 000 según el lugar donde viva. En el peor de los casos, podría estar buscando renunciar a $ 1, 292,000 en riqueza que de otro modo se hubiera otorgado a sus hijos, nietos, sobrinas, sobrinos y otros herederos, pero ahora está destinada a los políticos. . La escapatoria de base intensificada lo soluciona. Al dejar sus acciones apreciadas directamente a sus beneficiarios, siempre y cuando usted todavía esté bajo los límites del impuesto al patrimonio, pueden fingir que pagaron el precio de mercado de las acciones (o, si optan por la fecha de re-medición posterior, el precio de mercado en ese momento). Ellos heredan los $ 3, 930, 052 completos sin un centavo de impuestos adeudados en su contra, los $ 1, 292,000 que se deberían al gobierno se perdonan por completo.

6. Aproveche los beneficios impositivos únicos de ciertos activos, valores e inversiones

De vez en cuando, el Congreso ofrece reglas especiales sobre ciertos tipos de inversiones para incentivar el mercado. Hay varias ventajas impositivas para los bonos de ahorro de la Serie EE que podrían no servir para nada ahora, gracias a nuestro mundo de tasas de interés cercanas al cero por ciento, pero que podrían llegar a ser algún día en el futuro. Ciertos activos duros, tales como oleoductos y gasoductos, mantenidos a través de sociedades limitadas principales o MLP, podrían permitirle proteger un porcentaje significativo de las distribuciones en efectivo pagadas cada año utilizando los cargos por depreciación.

7.Aproveche las exclusiones de impuestos anuales sobre regalos, posiblemente utilizando una sociedad limitada de familiares con descuentos de liquidez para otorgar más activos de lo que sería posible

Cada año, la ley permite que las personas entreguen una cierta cantidad de dinero sin pagar impuestos sobre donaciones. Por el momento, en 2017, el límite es de $ 14,000 por persona. Eso significa que si usted está casado, usted y su cónyuge pueden otorgar conjuntamente a otra persona $ 28,000 sin consecuencias impositivas para usted o el destinatario. Para individuos o parejas por encima de los límites del impuesto al patrimonio, hacer obsequios anuales de acciones, bonos, bienes inmuebles y otras inversiones a los miembros de su familia puede tomar un gran mordisco de los impuestos a la muerte que de otra manera le habrían debido.

Aún mejor, existen maneras bien establecidas de trabajar con asesores calificados para poder aprovechar algo conocido como "descuentos de liquidez", acumular activos en una sociedad limitada de la familia y otorgar más riqueza cada año mediante la solicitud. valores inferiores a los de mercado para las explotaciones.