401K Plan de jubilación para principiantes

Cualquiera que esté familiarizado con el valor temporal del dinero sabe que incluso pequeñas cantidades, cuando se combinan durante largos períodos, pueden generar miles, o incluso millones, de dólares en riqueza adicional. Esta simple verdad es una de las razones por las que muchos planificadores financieros recomiendan cuentas e inversiones con ventajas impositivas, como las IRA tradicionales / Roth y los bonos municipales. En el pasado, estas decisiones no fueron tan cruciales debido a la prevalencia de los planes de pensiones de beneficios definidos.

Hoy en día, esas pensiones del viejo mundo se están quedando en el camino en muchas empresas de los Estados Unidos; en cambio, es probable que la mayoría de la fuerza de trabajo de hoy encuentre sus años de jubilación financiados con los fondos de su plan de jubilación 401k.

¿Qué es un plan de jubilación 401k?

Un plan de jubilación 401k es un tipo especial de cuenta financiada a través de deducciones de nómina antes de impuestos. Los fondos de la cuenta pueden invertirse en una serie de acciones, bonos, fondos mutuos u otros activos, y no se gravan con ganancias de capital, dividendos o intereses hasta que se retiren. El vehículo de ahorro para la jubilación fue creado por el Congreso en 1981 y recibe su nombre de la sección del Código de Rentas Internas que lo describe; lo adivinas - sección 401k.

¿Cuáles son los beneficios de un plan de jubilación 401k?

Hay cinco beneficios clave que hacen que la inversión a través de un plan de jubilación 401k sea particularmente atractiva. Ellos son:

• Ventaja fiscal
• Programas de contrapartida del empleador
• Personalización y flexibilidad de la inversión
• Portabilidad
• Retiros de préstamos y condiciones difíciles

Ventaja fiscal de 401k Planes de jubilación

Como se mencionó en la introducción , el principal beneficio de un plan de jubilación 401k es el tratamiento fiscal favorable que recibe del Tío Sam. Los dividendos, intereses y ganancias de capital no se gravan hasta que se desembolsen; Mientras tanto, pueden acumular impuestos diferidos dentro de la cuenta.

En el caso de un trabajador joven con tres o cuatro décadas por delante, esto puede significar que puede significar la diferencia entre vivir en el Plaza Hotel o en el Presupuesto 8.

Employer Match for 401k Planes de jubilación

Muchos empleadores, en un esfuerzo por atraer y retener talentos, ofrecen igualar un cierto porcentaje de la contribución del empleado. De acuerdo con el folleto "Total Pay Package" de Starbucks, por ejemplo, la compañía igualará un porcentaje del primer 4 por ciento del pago que el empleado contribuye a su plan de jubilación 401 (k). Los empleados de la compañía por menos de 36 meses reciben un 25 por ciento de igualación; 36 a 60 meses reciben un 50 por ciento de igualación; 60 a 120 meses reciben un 75 por ciento de igualación; 120 o más meses reciben un 150 por ciento de igualación.

En otras palabras, un empleado que trabaja en el gigante del café por más de diez años ganando $ 100, 000 que contribuyó $ 4,000 a su 401 (k) recibiría un depósito de $ 6, 000 en la cuenta directamente de la compañía (150 por ciento partido en la contribución $ 4, 000.) Cualquier cosa que el empleado deposite por encima del umbral del 4 por ciento no recibiría una coincidencia.

¡Incluso si tiene una deuda de tarjeta de crédito con intereses altos, es preferible, en casi todos los casos, contribuir con la cantidad máxima que su compañía igualará!

La razón es matemática simple: si paga 20 por ciento en una tarjeta de crédito y su compañía le iguala dólar por dólar (un rendimiento del 100 por ciento), terminará peor si cancela la deuda. Considere las ganancias de impuestos diferidos generadas por el plan 401 (k), y la disparidad se vuelve aún mayor. Para obtener más información sobre este tema, le sugiero que lea el trabajo de Suze Orman.

Aunque el tema se analizará con más detalle más adelante en este artículo, tenga en cuenta que las contribuciones de contrapartida del empleador de hasta el 6 por ciento del salario antes de impuestos de un empleado no están incluidas en el límite anual. Por ejemplo, si calificaste, podrías hacer una contribución 401k de $ 16, 500 en 2009 y que tu empleador aún iguale el primer 6 por ciento de tu salario; ese partido se depositaría por encima y más allá de los $ 16, 500 que contribuyó directamente.

Personalización de la inversión y flexibilidad

Los planes de jubilación 401k ofrecen a los empleados una variedad de opciones sobre cómo se invierten sus activos. Una persona que sabe que no tiene una alta tolerancia al riesgo podría optar por una mayor asignación de activos en inversiones de bajo riesgo, como bonos a corto plazo; Del mismo modo, un joven profesional interesado en la creación de riqueza a largo plazo podría poner un mayor énfasis en las acciones. Muchas empresas permiten que los empleados adquieran acciones de la compañía para su plan de jubilación 401k con un descuento, aunque muchos asesores financieros recomiendan no tener una parte sustancial de su 401k en las acciones de su empleador a la luz de los escándalos de Enron y Worldcom. Puede obtener más información leyendo Invertir en las acciones de su empleador: ¿buena idea o desastre a la espera de que suceda? .

Uno de los beneficios de un plan de jubilación 401k es que puede seguir a un empleado a lo largo de toda su carrera. Al cambiar de empleador, el inversionista tiene cuatro opciones:

1). Deje sus activos en el plan de jubilación 401k del antiguo empleador
Muchos administradores del plan 401k cobran el mantenimiento de registros y otras tarifas para administrar su cuenta, independientemente de si todavía están con la compañía. Estas tarifas pueden tener un impacto significativo en su valor neto futuro, especialmente si tiene cuentas mantenidas en varios empleadores diferentes.

2). Complete una transferencia 401k al plan 401k del nuevo empleador
En términos prácticos, esta opción solo está disponible si el empleado tiene otra oferta de trabajo antes de abandonar su empleador actual. En algunos casos, una IRA de reinversión puede ser la mejor opción, ya que es simple. ¿Cómo sabes si es la elección correcta? La decisión debería tomarse en gran medida en función de las opciones de inversión del nuevo plan 401k. Si no está satisfecho con las opciones disponibles para usted, completar una reinversión 401k en una IRA puede ser una mejor opción.

3) Complete una reinversión de 401k y cambie los activos a una Cuenta de jubilación individual (IRA)
Completar una reinversión de 401k es casi siempre la mejor opción para aquellos interesados ​​en proporcionar una jubilación cómoda porque permite el capital del inversor continuar agravando los impuestos diferidos a la vez que se proporciona el máximo control sobre la asignación de activos (i.mi. , no está limitado a las inversiones ofrecidas por el proveedor del plan 401k). Así es como funciona: se ordena una distribución de los activos actuales del plan 401k (esto se informa en el formulario 1099-R del IRS). Una vez que se reciben los activos por el empleado, deben ser contribuidos al nuevo plan de jubilación dentro de los sesenta días; este depósito se informa en el Formulario 5498 del IRS.

El gobierno limita los reinversiones de 401k a una vez cada doce meses.

4.) Retirar los ingresos, pagar impuestos y la multa del 10%
Con la excepción de no aprovechar el programa de contribución de un empleador, cobrar un 401k al abandonar el trabajo es la decisión más estúpida un individuo que trabaja puede hacer.

Según un comunicado de prensa del Centro de ayuda 401K, las investigaciones indican que "hasta el 66 por ciento de los cambiadores de empleo de la Generación X toman efectivo al dejar sus trabajos, y el 78 por ciento de los trabajadores de entre 20 y 29 años toman efectivo. "La tragedia es mucho mayor que los impuestos y la multa solo; de hecho, la mayor pérdida financiera proviene de las décadas de capitalización con impuestos diferidos que el capital podría haber obtenido si el propietario de la cuenta hubiera elegido iniciar una refinanciación de 401k.

El propósito de su plan de jubilación 401k es proporcionar para sus años dorados. Sin embargo, hay momentos en los que necesita efectivo y no hay otras opciones viables que no sean aprovechar su nido de ahorros. Por esta razón, el gobierno permite a los administradores del plan ofrecer 401k préstamos a los participantes (tenga en cuenta que el gobierno no requiere esto y por lo tanto no siempre está disponible).

El beneficio principal de los préstamos 401k es que los ingresos no son sujeto a impuestos o la multa de diez por ciento, excepto en caso de incumplimiento.

El gobierno no establece pautas o restricciones sobre los usos de los préstamos 401k. Muchos empleadores, sin embargo, lo hacen; estos pueden incluir saldos de préstamos mínimos (usualmente $ 1, 000) y la cantidad de préstamos pendientes en cualquier momento para reducir los costos administrativos. Además, algunos empleadores requieren que los empleados casados ​​obtengan el consentimiento de su cónyuge antes de solicitar un préstamo, y la teoría es que ambos se ven afectados por la decisión.

401k Límites del Préstamo

En la mayoría de los casos, un empleado puede pedir prestado hasta el cincuenta por ciento del saldo de su cuenta con derechos adquiridos hasta un máximo de $ 50, 000. Si el empleado ha obtenido un préstamo 401k en el en los últimos doce meses, solo podrán tomar prestado el cincuenta por ciento del saldo de su cuenta otorgada hasta $ 50,000, menos el saldo pendiente del préstamo anterior. El préstamo 401k debe devolverse durante los siguientes cinco años, con la excepción de las compras de vivienda, que son elegibles para un horizonte de tiempo más largo.

401k Gasto por intereses del préstamo

¡A pesar de que está pidiendo prestado, aún debe pagar intereses! La mayoría de los planes establece la tasa de interés estándar en prime más uno o dos por ciento adicionales. El beneficio es doble: 1.) a diferencia del interés pagado a un banco, eventualmente obtendrá este dinero en forma de desembolsos calificados en o cerca de la jubilación, y 2.) el interés que devuelve en su plan 401k está protegido por impuestos.

Los inconvenientes de los préstamos 401k

El mayor peligro de sacar un préstamo 401k es que interrumpirá el proceso de cálculo del costo en dólares. Esto tiene el potencial de reducir significativamente los resultados a largo plazo. Otra consideración es la estabilidad laboral; si un empleado renuncia o es despedido, el préstamo 401k debe devolverse en su totalidad, normalmente dentro de los sesenta días. Si el participante del plan no cumpliera con la fecha límite, se declararía un incumplimiento y se evaluarían las multas e impuestos.

401k Baja por dificultades financieras

¿Qué sucede si su empleador no ofrece préstamos 401k o usted no es elegible? Es posible que todavía tenga acceso al efectivo si se cumplen las cuatro condiciones siguientes (tenga en cuenta que el gobierno no exige que los empleadores proporcionen retiros por dificultades extremas de 401k, por lo que debe consultar con el administrador del plan):

1. es necesario debido a una necesidad financiera inmediata y grave
2. El retiro es necesario para satisfacer esa necesidad (es decir, no se puede obtener el dinero en otro lugar)
3. El monto del préstamo no excede el monto de la necesidad < Ya ha obtenido todos los préstamos distribuibles o no sujetos a impuestos disponibles en su plan 401k
4. Si se cumplen estas condiciones, los fondos pueden retirarse y utilizarse para uno de los siguientes cinco propósitos:

A principal compra de vivienda

1. Matrícula de educación superior, alojamiento y comida y tarifas para los próximos doce meses para usted, su cónyuge, sus dependientes o hijos (incluso si ya no dependen de usted)
2. Para evitar el desalojo de su hogar o ejecución hipotecaria en su residencia principal
3. Finanzas severas al dificultades
4. Gastos médicos deducibles de impuestos que no se reembolsan a usted, a su cónyuge o a sus dependientes
5. Todos los retiros por dificultades de 401k están sujetos a impuestos y la multa del diez por ciento. Esto significa que un retiro de $ 10,000 puede resultar en no solo mucho menos efectivo en su bolsillo (posiblemente tan poco como $ 6, 500 o $ 7, 500), sino que le hace renunciar para siempre al crecimiento con impuestos diferidos que podría haber generado esos activos. Los ingresos por retiro por dificultades financieras 401k no se pueden devolver a la cuenta una vez que se haya realizado el desembolso.

Dificultades no financieras 401k Baja

Aunque el inversionista aún debe pagar impuestos sobre retiros de dificultades no financieras, se exime de la multa por diez por ciento. Hay cinco formas de calificar:

Usted queda totalmente y permanentemente discapacitado

1. Sus deudas médicas superan el 7. 5 por ciento de su ingreso bruto ajustado
2. Un tribunal le ha ordenado que otorgue los fondos a su cónyuge divorciado, un hijo o un dependiente
3. Usted está permanentemente despedido, cesó, se retiró o se jubiló temprano en el mismo año en que cumple 55 años o más tarde
4. queda permanentemente cesanteado, cesante, retirado o jubilado y ha establecido un calendario de pagos de retiros regulares en cantidades iguales del resto de su vida natural esperada. Una vez que se ha realizado el primer retiro, se requiere que el inversionista continúe tomándolos durante cinco años o hasta que alcance la edad de 59 1/2, lo que sea más largo.
5. Un retiro por dificultades extremas 401k debería ser un último recurso. Un IRA, por ejemplo, tiene una exención de retiro de por vida de $ 10, 000 para una casa sin condiciones.

¿Cuál es el límite de contribución máximo en su cuenta de 401k? La respuesta depende de su plan, su salario y las pautas del gobierno. En resumen, su límite de contribución es el monto máximo que le permite su empleador como porcentaje del salario (por ejemplo, si su empleador le permite contribuir con el 4% de su salario y gana $ 20, 000 antes de impuestos, su límite máximo de contribución es $ 800), o las pautas del gobierno de la siguiente manera:

401k Límites máximos de contribución

2004: $ 13, 000
2005: $ 14, 000
2006: $ 15, 000
2007: $ 15, 500 < 2008: $ 15, 500
2009: $ 16, 500
2010: $ 16, 500 más índice de inflación (en incrementos de $ 500)
Una vez que se alcance el año 2010, se aumentará el límite máximo de contribución total en función de los cambios en el costo de la vida (enlace url = // beginnersinvest. about. com / od / inflationrate / a / inflation. htm] inflation) en incrementos de $ 500.

Contribuciones de activación

Si tiene cincuenta años o más y su empleador ofrece una contribución de "recuperación" para su 401k, puede aportar cantidades adicionales hasta los límites máximos de contribución de la siguiente manera: < 401k Límites máximos de contribución de recuperación

2004: $ 3, 000

2005: $ 4, 000

2006: $ 5, 000
2007: $ 5, 000
2008: $ 5, 000 < 2009: $ 5, 500
2010: $ 5, 500 más un índice de inflación (en incrementos de $ 500)
Una vez que se alcance el año 2010, el límite máximo de contribución total se incrementará en función de los cambios en el costo de vida (inflación) en incrementos de $ 500.

Un recordatorio sobre las contribuciones del empleador coincidentes y los límites de contribución 401k
Una vez más, las contribuciones de contrapartida del empleador de hasta seis por ciento del salario antes de impuestos de un empleado no se incluyen en la contribución. Por ejemplo, si calificaste, podrías hacer una contribución 401k de $ 16, 500 en 2009 y que tu empleador aún iguale el primer seis por ciento de tu salario; ese partido se depositaría por encima y más allá de los $ 16, 500 que contribuyó directamente.