Video: Derivar con Regla de la Cadena │ ejercicio 1 2025
Si tiene un plan 401 (k), probablemente ya sepa que generalmente hay una multa del 10 por ciento por retirar fondos antes de los 59 1/2 años.
Hay excepciones a esta regla de distribución anticipada, y una afecta a los prejubilados en particular. Se conoce como la Regla de 55 del Servicio de Impuestos Internos. Si tiene 55 años o más, es algo que debe saber.
¿Cuál es la regla de 55?
La regla del IRS de 55 permite que un empleado que sea despedido, despedido o renuncie a un empleo entre los 55 y 59 1/2 saque dinero de su 401 (k) o 403 (b plan sin penalidad
Esto se aplica a los trabajadores que dejan sus trabajos en cualquier momento durante o después del año de su 55º cumpleaños.
La Regla de 55 solo se aplica a los activos en su actual 401 (k) o 403 (b) -el que usted invierte en el trabajo que está dejando a la edad de 55 años o más. Si tiene dinero en la antigua 401 (k) o 403 (b), no es elegible para la exención de la penalidad por retiro anticipado. Tendría que esperar hasta la edad de 59 1/2 para comenzar a retirar fondos si quisiera hacerlo sin pagar una multa del 10 por ciento.
Esta regla de 55 no se aplica a las cuentas de jubilación individuales (IRA). Si tuviera que transferir activos a una IRA de transferencia al dejar su empleo, no sería elegible para el retiro anticipado según la Regla de 55.
¿Qué es una distribución de la Sección 72 (t)?
Hay otra forma de sacar los activos de jubilación 401 (k), 403 (b) e incluso IRA si deja un trabajo antes de cumplir los 59 1/2 años. Se lo conoce como la exención de Pago Periódico Sustancialmente Equivocado (SEPP) o la distribución de la Sección 72 (t) del IRS.
Utilizando este tipo de regla de distribución, comenzaría por calcular su expectativa de vida y la usaría para calcular cinco pagos sustancialmente iguales de un plan de jubilación durante cinco años consecutivos antes de los 59 años 1 / 2. Sin embargo, las distribuciones pueden ocurrir a cualquier edad y no están sujetas al mismo umbral de 55 años que la Regla de 55.
¿Debería tomar cualquiera de las dos distribuciones?
La capacidad de sacar dinero temprano es una gran red de seguridad para quienes deben jubilarse antes de los 59 años y medio. Pero si es posible esperar y encontrar otro trabajo, trabajo a tiempo parcial o trabajo como consultor, puede tener más sentido dejar que el dinero continúe creciendo, con impuestos diferidos, hasta los sesenta años. Sacar los fondos temprano podría disminuir el valor a largo plazo de su cartera. Esto es particularmente cierto si sus años iniciales de jubilación son malos para el mercado. Si espera vivir una vida larga, las distribuciones anticipadas podrían poner en riesgo sus ingresos futuros.
Considere cuidadosamente todos los tiempos de todas las decisiones de retiro de cartera. Trabajar con un asesor fiscal, un planificador financiero o un administrador de plan de jubilación para crear una estrategia de retiro sostenible.
Obtenga más información en la Publicación 575 del IRS.
Lo que la nueva regla fiduciaria de inversión significa para usted
Con la nueva regla fiduciaria del Departamento de Trabajo listo para entrar en vigencia, esto es lo que significa para usted y sus inversiones.
¿Qué es la Regla SEC 15c3-3?
Aprenda sobre la Regla SEC 15c3-3, una importante medida de protección del cliente que algunas firmas de corretaje de valores están jugando con rapidez.
¿Qué es la regla del hombre prudente o la regla del inversor prudente?
La regla del inversionista prudente se originó en un caso judicial de 1830, que dictaba cómo los fiduciarios deben invertir el dinero que se les confió.