Lo que sucede con la herencia de un beneficiario menor

Los menores pueden ser beneficiarios, pero no pueden ser propietarios legales de su propiedad hasta que alcancen la mayoría de edad. Entonces, ¿qué sucede cuando dejas una herencia a un beneficiario que todavía es menor de edad? Depende de la naturaleza del legado y la ley estatal.

Menores como beneficiarios de obsequios directos

Cuando los bienes se entregan directamente a un beneficiario menor, como a través de una propiedad conjunta o de una cuenta pagadera a muerte, el menor no tendrá la autoridad legal para tomar el control de eso

Lo mismo ocurre con las herencias recibidas a través de un último testamento o de una sucesión intestada: el fallecido murió sin un testamento o su último testamento, o el fideicomiso en vida fue redactado incorrectamente, por lo que sus términos no fueron honrados.

En este caso, la ley estatal determina quién debe recibir los bienes del difunto y en qué medidas. Por lo general, sus parientes más cercanos heredarán la propiedad. Su patrimonio solo irá a sus parientes más distantes si no deja cónyuge o hijos.

Lo que le sucede a la herencia de un menor en estos casos depende de las leyes del estado donde vive el menor y del valor del legado.

UTMA, UGMA y 529 cuentas

Si el valor de la propiedad que le queda al menor no es significativo, generalmente $ 20, 000 o menos, la ley estatal puede permitir que un adulto interesado como el padre o abuelo del menor solicite que el la herencia de menores se colocará en una cuenta establecida bajo la Ley de Transferencias Uniformes a Menores del Estado o la Ley Uniforme de Regalos a Menores.

Estas cuentas pueden retener los fondos para el niño hasta que alcance la mayoría de edad - 18 en la mayoría de los estados, pero a veces 21. Además, algunos estados permiten que un adulto interesado solicite que la propiedad sea colocado en una cuenta 529 para el beneficio del menor. Este es un plan de ahorro con ventajas impositivas para futuros costos universitarios.

En algunos estados, un padre puede asumir personalmente la administración de cantidades muy pequeñas, como donaciones de $ 5, 000 o menos, en nombre de su hijo menor de edad. El padre no tendría que utilizar tal cuenta.

Las curadurías para menores como beneficiarios

Si el valor de los activos que le quedan a un menor es más de lo que se puede colocar en una cuenta UTMA, UGMA o 529, o si las leyes del estado donde vive el menor no lo hacen Para autorizar este tipo de cuentas, para los activos heredados, se debe establecer una curaduría supervisada por el tribunal para el beneficio del menor.

El representante personal designado por el tribunal o el albacea del patrimonio presentará una petición solicitando que se designe a un conservador en nombre del menor para que administre la herencia cuando se haya abierto un patrimonio testamentario. Si no existe una sucesión testamentaria, como si el menor fuera nombrado beneficiario de una póliza de seguro de vida o cuenta de jubilación, entonces un adulto interesado puede presentar la petición.

Un juez decidirá a quién designar como curador del menor después de escuchar el testimonio de todas las personas interesadas, a veces incluso si el menor tiene más de una edad específica, por lo general 12 o 13. La edad exacta está determinada por la ley estatal. .

En la mayoría de los casos, el padre del niño es elegido a menos que ambos padres hayan fallecido o se haya determinado que no es apropiado.

El conservador designado asumirá la administración y el control de la herencia del menor hasta que el menor se convierta en adulto. Los padres que dejan herencias a sus hijos menores pueden evitar muchas dificultades al nombrar a un conservador en sus planes de herencia.