¿Conoces la diferencia entre Settlor y Grantor?

¿Es usted el fideicomitente o el otorgante de su fideicomiso en vida revocable? No eres el primer fideicomitente o fideicomitente que hace esa pregunta. Suena confuso? Realmente no es. Los cuatro términos significan lo mismo.

A Settlor aka Grantor aka Trustmaker aka Trustor

El otro día un cliente me llamó porque estaba realmente confundido acerca de algunos formularios que necesitaba completar para depositar sus cuentas de inversión en su fideicomiso revocable.

Se le pidió que identificara al "otorgante" del fideicomiso en uno de los formularios, y que identificara al "fideicomitente" en otro. Miró su acuerdo de fideicomiso en busca de respuestas, y encontró que el documento se llamaba "fideicomisario" y "fiduciario" inicial.

Le expliqué al cliente que los términos otorgante, fideicomitente, fideicomitente y fideicomitente, uno que no se había topado todavía, todos significan lo mismo para fines de planificación patrimonial. Todos se refieren a la persona que crea un fideicomiso.

Este individuo puede ser diferente de otros títulos que verá salpicados a lo largo del acuerdo de fideicomiso, y aquí es donde las cosas pueden llegar a ser un poco confusas. El "fiduciario" es la persona encargada de administrar el fideicomiso. Eso es bastante claro, pero a menudo el fideicomitente de un fideicomiso en vida revocable actuará como fideicomisario de su fideicomiso, por lo que ambos términos, junto con el fideicomitente, el fideicomitente y el otorgante, seguirían refiriéndose a la misma persona. Este no es el caso de los fideicomisos irrevocables, que generalmente requieren que el fideicomitente entregue el control del fideicomiso a otra parte designada para actuar como fiduciario.

Un "administrador sucesor" es alguien completamente diferente. Esta es una persona nombrada para hacerse cargo del fideicomitente de un fideicomiso en vida revocable bajo ciertas circunstancias si él mismo actúa como fideicomisario. El fideicomisario sucesor asumiría el papel de fideicomisario si el fideicomisario llegara a ser mentalmente incapacitado o, más comúnmente, cuando fallezca.

Luego están los beneficiarios, las personas que heredan o reciben fondos del fideicomiso. Cada acuerdo de fideicomiso es un contrato legal entre estas tres partes esenciales: el fideicomisario, el fideicomisario y los beneficiarios del fideicomiso, incluso si uno o más de ellos es el mismo individuo. Y sí, un fideicomisario también puede nombrarse a sí mismo como beneficiario de su confianza.

¿Qué hay en un nombre?

Estos términos son los mismos independientemente del tipo de fideicomiso que usted forme: revocable, irrevocable o testamentario. Si lo creó, usted es el otorgante / fideicomitente / fideicomitente / fideicomitente. Prefiero usar el término "creador de confianza", que es un término más moderno, porque describe claramente lo que significa el título de la persona. Incluso después de 13 años como abogado, a veces todavía me confunden los términos legales que terminan en "o" y "ee", como arrendador y arrendatario, deudor hipotecario y acreedor hipotecario.El enfoque más moderno es que el título describa claramente el papel de la persona en la transacción. Los documentos legales son lo suficientemente complicados sin usar términos legales confusos que puedan confundirse fácilmente y escribirse incorrectamente.

Lectura adicional

• ¿Qué es un fideicomiso?
• ¿Qué es un fideicomiso de vida revocable?
• Fideicomisos revocables frente a irrevocables
• Fideicomisos contra fideicomisos vivientes vs. testamentarios