Cómo regalar una acción como regalo

Ya sea para Navidad o cumpleaños, graduación o "simplemente porque", la gente a veces me escribe queriendo saber cómo regalar. ¡Es una muy buena pregunta! En este resumen, compartiré con usted algunas de las formas más comunes en que puede regalar acciones de sus acciones favoritas a niños, nietos, sobrinas, sobrinos, amigos o incluso organizaciones benéficas. Dependiendo de su situación, algunos métodos pueden ser más rentables y / o ventajas fiscales que otros, por lo que es importante que consulte a su asesor financiero, contador y abogado para asegurarse de que sus obsequios estén estructurados de la manera más óptima para su único circunstancias.

Cómo realizar un inventario como regalo sin restricciones

Si desea hacer un inventario como regalo sin condiciones, completamente libre de cargas para que la persona pueda hacer lo que quiera. con ella en el momento de tomar posesión de ella, hay varias formas de lograrlo, incluyendo volver a titular sus acciones existentes y / o establecer un Plan de Compra de Acciones Directo o un Plan de Reinversión de Dividendos en nombre del destinatario, ambos de los cuales Voy a discutir en detalle a continuación. La mayoría son bastante baratos y, en algunos casos, completamente gratuitos.

Realice acciones mediante la nueva titularidad de sus tenencias de acciones existentes
Si mantiene las acciones que desea regalar en una cuenta de corretaje o un plan de reinversión de dividendos, puede contactar a la institución y llenar formularios para volver a titular algunas de sus tenencias en nombre de la persona a la que desea regalar las acciones. Incluso puede configurar regalos regulares a intervalos predeterminados, como el 5 de cada mes o el segundo martes de cada trimestre.

Una ilustración: Charles Schwab & Company tiene un formulario llamado Carta de Autorización para el Movimiento de Fondos que permite a sus clientes crear transferencias programadas de acciones a terceros. Imagínese después de una carrera de inversión exitosa, que había acumulado una posición muy grande en Procter & Gamble. Una vez que haya verificado toda la información, puede decir: "Quiero que le ofrezca 100 acciones de Procter & Gamble a mi hijo todos los meses sacando las acciones de mi cuenta y colocándolas en su cuenta de corretaje".

Alternativamente, si su hijo no tenía una cuenta de corretaje en Schwab, la empresa podría enviarle un certificado de acciones físicas o registrar las acciones directamente a nombre de su hijo a través del Sistema de registro directo (se pueden aplicar tarifas para cualquiera de estos servicios dependiendo de su corredor).

A partir de diciembre de 2014, Schwab cobra una tarifa de $ 75 por reajustar los activos (suponiendo que no desea un certificado físico de acciones, que es mucho más caro y no le hará mucho bien ahora que se han ido camino del Dodo.)

Trabajar con la persona a la que desea ceder como regalo la creación de un plan directo de compra de acciones o una cuenta del programa de reinversión de dividendos en su nombre
Con pocas excepciones, esto no podría ser más fácil. Usted completa un formulario, envía un cheque por correo y eso es todo. La persona recibe un estado de cuenta que muestra el número de acciones que posee, y luego puede comprar más mediante el envío de cheques adicionales, con retiros automáticos desde su cuenta bancaria o reinvirtiendo los dividendos en efectivo que paga su nueva acción. Si desea comprar más acciones, muchos planes le permitirán escribir otro cheque y enviarlo usted mismo, o escribirlo directamente a la persona si confía en que usará los fondos para comprar las acciones que desea regalar.

¿Qué pasa si quieres una representación física de la propiedad? Aunque los certificados de acciones son cada vez menos frecuentes y, en algunos casos, las empresas se niegan a emitirlos, puede consultar con un servicio como OneShare. com. Pueden titular la acción en el nombre del destinatario del regalo, entonces es posible que pueda usar ese recurso compartido para configurar el DRIP. En mi propia familia, así es como ayudé a mi hermana menor a comenzar a construir su participación en el Plan de compra de acciones de Coca-Cola Direct. Todavía tiene su primer certificado enmarcado, con el 99% del resto en registro directo.

Cómo realizar un inventario como regalo si desea imponer restricciones a las acciones

¿Qué sucede si no desea que la persona a la que le hace un regalo de acciones tenga acceso irrestricto a la acción? Dependiendo de su situación, tiene varias opciones.

Para menores, configure una cuenta de corretaje o un plan de compra de acciones directo registrado bajo la Ley de Transferencias Uniformes a Menores de su Estado (UTMA)
Estas cuentas de custodia son únicas porque le permiten nombrar a un custodio que tiene el deber de administrar el dinero para el bienestar del menor, pero la propiedad pertenece al menor ya que los regalos a la UTMA son irrevocables. Dependiendo del estado, usted puede decidir en el momento en que se establece la cuenta si desea que el menor tenga el derecho de tomar posesión de los activos a la edad de 21 años o de otra edad (algunos estados le permiten aferrarse a los mismos como el cumpleaños número 25 del niño, mientras que otros le permitirán establecerlo a partir de los 18 años). El proceso de abrir un UTMA es tan fácil como abrir cualquier otro tipo de cuenta. De hecho, acabo de configurar un par para mi sobrina y mi sobrino.

Establezca un Fondo Fiduciario y Transfiera Acciones Compartidas
Ya sea que quiera otorgar acciones a un menor o un adulto, la última opción en términos de flexibilidad es un fondo fiduciario. He preparado una guía para principiantes que enlaza con varios artículos sobre fondos fiduciarios, pero la versión corta es que puedes escribir una declaración de fideicomiso que divide el título legal de la propiedad entre un fideicomisario, que tiene el deber fiduciario de administrarlo con el máximo nivel de atención y un beneficiario económico, que disfruta de la propiedad de la manera que usted determine. Incluso puede usar el fideicomiso para obtener una amortización de impuestos incluyéndole alguna causa benéfica.

Imagine que estaba sentado en un bloque de 10, 000 acciones de Royal Dutch Shell Clase B ADR. Usted decide que quiere regalar la acción a sus tres nietos. Contratas a un abogado para que escriba un documento fiduciario básico (un fideicomiso sencillo y directo probablemente te costará alrededor de $ 1,000 en honorarios legales, aunque esto podría variar ampliamente según la ubicación) que dice que estás transfiriendo las 10,000 acciones al fideicomiso mismo . Por el resto de sus vidas, el 100% de los dividendos pagados en las acciones del fideicomiso se distribuirá a sus nietos en Navidad. Cuando muere el último de ellos, todo el bloque, lo que sea que valga la pena, es ir a su alma mater para establecer becas.

Puede convertir su cuenta de corretaje existente en un fideicomiso llenando la documentación (algunos corredores incluso le permitirán mantener el mismo número de cuenta, de modo que nada más que la propiedad cambie) o puede configurar una nueva cuenta por separado bajo el nombre de la confianza y hacer que se transfieran las acciones a través de la retitulación, como ya hemos discutido.

En este caso, fue capaz de regalar la acción, pero los nietos nunca pudieron tocarla. En cambio, ellos vivieron de los dividendos. En los últimos 12 meses, esto habría ascendido a $ 34, 400. Cada nieto habría recibido un cheque por aproximadamente $ 11, 467. Con el tiempo, los cheques deberían seguir creciendo. En esta ilustración, no restringió cómo se podría usar ese dinero, pero si lo hubiera querido, podría haberlo limitado a comprar una casa, comprar un guardarropa nuevo regularmente o pagar por comestibles. Los fideicomisos son extremadamente flexibles y casi todas las disposiciones se mantendrán a menos que violen una ley o exijan que alguien se comporte de una manera que se considere política pública contraria.

Un beneficio adicional de usar un fideicomiso es que no está limitado a regalar acciones. Si el fideicomiso está bien escrito, más tarde puede contribuir con otras inversiones, incluidos bonos, acciones de fondos mutuos, bienes inmuebles, y más.