Estimar los impuestos en la jubilación

Continuará pagando impuestos en la jubilación. Los impuestos se calculan sobre su ingreso cada año a medida que lo recibe, al igual que la forma en que funciona antes de jubilarse. Es importante calcular la cantidad de impuestos que pagará en el momento de la jubilación para que pueda hacer un presupuesto y configurar sus retenciones impositivas (o pagos trimestrales) por adelantado.

Cada tipo de ingreso que reciba tendrá diferentes reglas tributarias que se le aplicarán. Para estimar sus impuestos al jubilarse, necesita saber cómo aparece cada fuente de ingresos en su declaración de impuestos.

A continuación he enumerado cómo se gravan los seis tipos más comunes de ingresos de jubilación. A continuación, proporciono un ejemplo de cómo calcular su tasa de impuestos y el total de impuestos en la jubilación.

1. Ingresos del Seguro Social

Si su única fuente de ingresos de jubilación es la Seguridad Social, entonces probablemente no pague ningún impuesto en la jubilación. Si tiene otras fuentes de ingresos, es probable que se gravará una parte de sus ingresos del Seguro Social. Una fórmula determina la cantidad de su Seguridad Social imponible. El resultado es que es posible que deba incluir hasta el 85% de los beneficios de la Seguridad Social como ingreso imponible en su declaración de impuestos.

El monto que está sujeto a impuestos (entre el cero y el ochenta y cinco por ciento) depende de la cantidad de otros ingresos que tenga además de la Seguridad Social. El IRS llama a este otro ingreso "ingreso combinado", y en la hoja de cálculo de impuestos, usted conecta su ingreso combinado a una fórmula para determinar qué parte de sus beneficios será imponible cada año.

Es probable que los jubilados con una gran cantidad de ingresos mensuales de pensión paguen impuestos sobre el 85% de sus beneficios de Seguridad Social, y su tasa total de impuestos puede variar desde el 15% hasta el 45%. Es probable que los jubilados que casi no tienen ingresos que no sean la Seguridad Social reciban sus beneficios libres de impuestos y no paguen impuestos sobre la renta en el momento de la jubilación.

2. Retiros IRA y 401 (k)

La mayoría de los retiros de las cuentas de jubilación se gravan en el momento de la jubilación. Esto significa que los retiros de IRA, así como los retiros de los planes 401 (k), 403 (b), 457, etc., se informan en su declaración de impuestos como ingreso imponible. La mayoría de las personas pagarán algún impuesto cuando retiren dinero de su IRA u otros planes de jubilación.

La cantidad de impuestos que paga depende de la cantidad total de ingresos y deducciones que tiene y de la categoría impositiva en la que se encuentra para ese año. Por ejemplo, si tiene un año con más deducciones que ingresos (como un año con muchos gastos médicos), entonces no puede pagar impuestos sobre los retiros de ese año.

Hay un tipo de cuenta de jubilación en la que los retiros suelen ser libres de impuestos. Si se hace correctamente, no pagará impuestos de jubilación en los retiros Roth IRA.

3. Pensiones

La mayoría de los ingresos de pensiones estarán sujetos a impuestos.La forma más fácil de determinar la probabilidad de que se graven los ingresos de su pensión es usar una guía simple: si entró antes de impuestos, entonces cuando la retire, se le aplicará un impuesto. La mayoría de las cuentas de pensiones se financiaron con ingresos antes de impuestos, lo que significa que el monto total de sus ingresos anuales de pensión se incluirá en su declaración de impuestos como ingreso tributable cada año.

En este caso, puede solicitar que los impuestos se retengan directamente de su cheque de pensión.

Si una parte de su cuenta de pensión se financió con dólares después de impuestos, cada año una parte de su ingreso de pensión estará sujeta a impuestos y una parte no.

4. Distribuciones de anualidades

Si su anualidad es propiedad de una IRA u otra cuenta de jubilación, las reglas de impuestos en la sección de retiros de IRA se aplicarán a los retiros o pagos de anualidades que reciba de dicha anualidad.

Si su anualidad se compró con dólares después de impuestos (es decir, no se compra en una cuenta IRA u otra cuenta de jubilación), las normas fiscales que se aplican dependen del tipo de anualidad que haya comprado.

• Ingresos de una anualidad inmediata : una parte de cada pago que recibe de una anualidad inmediata se considera una devolución del capital y una parte se considera interés. Solo la porción de interés se incluirá en su ingreso tributable. Cada año, la compañía de anualidades puede decirle cuál es su "índice de exclusión", que le indica qué parte de los ingresos de anualidades que recibe pueden excluirse de su ingreso sujeto a impuestos.
• Retiros de una anualidad fija o variable : las normas impositivas sobre estos tipos de rentas vitalicias dicen que las ganancias deben retirarse primero, lo que significa que si su cuenta vale más de lo que usted contribuyó, cuando realiza retiros, Inicialmente retirará ganancias o ganancias de inversión, y será un ingreso imponible para usted. Una vez que haya retirado todas sus ganancias, retirará sus contribuciones originales (llamadas su base de costo), y esas no están incluidas en su ingreso tributable.

5. Ingresos de inversión

Usted pagará impuestos sobre los dividendos, los ingresos por intereses o las ganancias de capital, tal como lo hizo antes de jubilarse. Estos tipos de ingresos de inversión se informan en un formulario de impuestos 1099 cada año que se le envía directamente desde la institución financiera que tiene sus cuentas.

Si vende sistemáticamente inversiones para generar ingresos de jubilación, cada venta generará una ganancia (o pérdida) de capital a largo o corto plazo y esa ganancia o pérdida se informará en su declaración de impuestos. Si sus otras fuentes de ingresos no son demasiado altas, puede calificar para la tasa impositiva de ganancias de capital del cero por ciento, lo que significa que no pagará ningún impuesto sobre la totalidad o una parte de sus ganancias de capital para ese año.

Si posee inversiones que no están dentro de una cuenta de jubilación, puede aprender cómo administrar sus ganancias y pérdidas de capital para reducir los impuestos que paga al jubilarse.

No todas las fuentes de flujo de efectivo de las inversiones se cuentan como ingresos gravables. Por ejemplo, supongamos que posee un CD bancario.El CD vence en la cantidad de $ 10, 000. Que $ 10, 000 no es un ingreso tributable adicional que debe declararse en su declaración de impuestos; solo se informa el interés que ganó. Pero los $ 10, 000 completos están disponibles como flujo de efectivo que puede usar para cubrir los gastos.

6. Ganancias en la venta de su vivienda

Si ha vivido en su hogar durante al menos dos años, lo más probable es que no pague impuestos sobre las ganancias de la venta de su casa a menos que tenga ganancias superiores a $ 250,000 si es soltero, o $ 500,000 si está casado. Si alquiló su casa por un tiempo, las reglas se vuelven más complejas y lo más probable es que necesite trabajar con un profesional de impuestos para determinar cómo se debe reportar cualquier ganancia.

Para armar todo esto, puede hacer una declaración de impuestos "simulada" para estimar sus impuestos en la jubilación. Un ejemplo sigue.

Cálculo de su tasa impositiva en la jubilación

Su tasa de impuestos al jubilarse dependerá de su monto total de ingresos y deducciones. Para estimar la tasa de impuestos, enumere cada tipo de ingreso y cuánto será imponible. Añade eso. Luego reduzca ese número según sus deducciones y exenciones esperadas.

Por ejemplo, suponga que está casado y tendrá $ 20,000 de Seguridad Social, $ 25,000 al año en ingresos de pensión, espera retirar $ 15,000 de su IRA, y estima que tendrá $ 5, 000 al año de ganancias de capital a largo plazo de distribuciones de fondos de inversión. Sume su ingreso ordinario (sin incluir las ganancias de capital) usando el 85% de sus beneficios de Seguridad Social, y obtenga $ 57,000.

Su deducción estándar y exenciones personales suman $ 20, 800. Eso pone su ingreso gravable estimado en $ 36, 200. Busca las tasas impositivas de 2017 y ve que eso lo coloca en el tramo impositivo del 15%. Como las tasas impositivas están escalonadas, pagará el 10% sobre los primeros $ 9,325 de ingresos gravables y el 15% sobre el ingreso entre $ 9, 326 y $ 37,950. Eso hace que su factura impositiva estimada sea de $ 4,963. usted está en el grupo impositivo del 15% o más bajo, sus ganancias de capital calificará para la tasa de ganancias del tope del cero por ciento y no será gravado. Para pagar sus impuestos de manera oportuna, puede establecer pagos trimestrales de impuestos de $ 1, 240 por trimestre, o puede pedirle a su pensión que retenga impuestos a una tasa de aproximadamente 20%.

Ciertamente existen formas de estructurar los ingresos de su jubilación para que pague impuestos menores en el momento de la jubilación: se necesitará una investigación de su parte o la asistencia de un planificador de jubilación profesional o un asesor fiscal.